Kľúčové jedlá
- Musíte sa zúčastniť na JEDNOTLIVÝCH IRA dva roky predtým, ako odstránite prostriedky na konverziu Roth IRA, aby ste predišli sankcii vo výške 25%. Ak ste prešli dvojročným premlčacím obdobím, jednoducho dlžíte dane zo zostatku, ktorý prevádzate na Roth IRA.Ak sa rozhodnete zmeniť správcov, možno budete musieť najskôr previesť nepeňažný účet a potom ho previesť na Roth IRA; váš nový opatrovník vám to pomôže určiť.
Kroky na jednoduchú konverziu IRA na Roth IRA
Najprv by ste sa mali uistiť, že môžete svoj SIMPLE IRA previesť na Roth IRA bez toho, aby mu vznikol trest. IRS vyžaduje, aby ste sa zúčastnili na SIMPLE IRA najmenej dva roky pred odstránením akýchkoľvek peňazí z účtu. Ak máte menej ako 59½ rokov a nečakáte, bude sa to počítať ako rozdelenie a bude vám udelená pokuta vo výške 25%. Okrem toho sa celá vybratá suma započíta do vášho hrubého príjmu za rok, čo by vás mohlo odraziť do vyššej daňovej skupiny.
Ak máte nejaké otázky o tom, či ste prekročili dvojročnú premlčaciu lehotu, obráťte sa na svojho správcu plánu. Ak ste prekročili premlčaciu lehotu, dlhujete dane iba z prepočítaného zostatku. Ak ste ich nepreposlali, môžete peniaze na účte ponechať v súčasnej finančnej inštitúcii alebo nechať previesť aktíva - alebo prevrátiť - SIMPLE v inej finančnej inštitúcii, kým neuplynie dvojročné čakacie obdobie, počas ktorého bod môžete urobiť Roth konverziu. Podľa požiadaviek JEDNODUCHÉ musí zamestnávateľ umožniť zamestnancovi držať svoje aktíva v inej finančnej inštitúcii.
Ďalej sa musíte rozhodnúť, či správca, ktorý drží váš SIMPLE IRA, je ten, ktorý by ste chceli použiť pre svoj Roth IRA. Ak nie, musíte zistiť, či môžete vykonať prevod prostredníctvom procesu prevodu alebo či potrebujete previesť nepeňažný účet na nového depozitára a potom tam previesť na Roth IRA. Váš zvolený opatrovník by vám mal byť schopný pomôcť pri tomto odhodlaní. Ak potrebujete najskôr previesť nefinančné zariadenie SIMPLE IRA, musíte si otvoriť účet, aby ste mohli prevziať tento prevod okrem svojho zariadenia Roth IRA.
Štatistika poradcu
Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, Houston, TX
Rollover by sa považoval za Rothovu konverziu, ktorá je povolená po dvojročnej čakacej dobe SIMPLE IRA na distribúciu, meraná od dátumu prvého SIMPLE príspevku do plánu. Ak potom porušíte dvojročné pravidlo, spustí sa daň a 25% pokuta. Konverzia sa môže uskutočniť prevodom aktív zo SIMPLE IRA na Roth IRA (buď u toho istého depozitára alebo priamym prevodom na nového depozitára).
Podobne ako pri všetkých Rothových konverziách, aj v prípade konvertovanej sumy dlhujete daň z príjmu a mali by ste platiť daň z príjmov, ktoré nie sú v IRA. Teraz, keď už nemôžete znova charakterizovať (vrátiť späť) Rothovu konverziu, mali by ste pochopiť daňový dopad skôr, ako skonvertujete akýkoľvek dôchodkový účet pred zdanením na Roth (IRA alebo 401k).
![Ako môžem prevrátiť jednoduchú irá a ira? Ako môžem prevrátiť jednoduchú irá a ira?](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/251/how-do-i-roll-over-simple-ira-roth-ira.jpg)