Ako presne je zdanený Roth 401 (k)? Podstatou je, že vám nedáva daňový odpočet, keď prispievate ako štandard 401 (k). Namiesto toho je Roth 401 (k) typom dôchodkového plánu sponzorovaného zamestnávateľom, ktorý ponúka zamestnancom možnosť prispievať na doláre po zdanení. Prínosom je, že výbery sú pri odchode do dôchodku oslobodené od dane.
Tieto plány sú k dispozícii iba od roku 2006, ale získavajú na popularite, pretože viac pracovníkov sa pokúša získať dôchodok bez dane.
Nie všetky dôchodkové systémy sponzorované spoločnosťou ponúkajú Roth 401 (k). Ale keď sú k dispozícii a sporitelia o nich vedia, 43% zamestnancov sa rozhodne pre jedného z tradičných 401 (k). Je pravdepodobné, že tisícročia prispejú k Roth 401 (k).
Kľúčové jedlá
- Hlavnou výhodou modelu Roth 401 (k) je skutočnosť, že výbery sú pri odchode do dôchodku oslobodené od daní. Podobne ako pri iných dôchodkových účtoch sa na výplaty uskutočnené pred dosiahnutím veku 59½ roka vzťahuje sankcia za predčasné výbery. príjmy.
Pozrime sa na daňové nuansy Roth 401 (k) a ako sa líšia od tradičných 401 (k) a Roth IRA.
Bližší pohľad na dane
Predtým, ako sa rozhodnete pre Roth 401 (k), zvážte nasledujúce daňové dôsledky.
Odpočty daní
Rovnako ako iné kvalifikované dôchodkové účty, za každý rok, kedy sú finančné prostriedky na účte, sa neplatí žiadna daň. Keďže sa neplatia žiadne odpočty za príspevky a neplatia sa žiadne dane za rozdeľovanie pri odchode do dôchodku, jedinou daňovou prirážkou za účasť na Roth 401 (k) je strata výhody spočívajúcej v odpočítaní sumy vášho príspevku z vášho zdaniteľného príjmu v rok výroby. Zníženie zdaniteľného príjmu je kľúčovou výhodou prispievania k pravidelným 401 (k). Tento aspekt je možné prediskutovať s daňovým poradcom.
Príspevky do Roth 401 (k) sa musia poskytovať pred koncom kalendárneho roka (31. decembra), hoci všetky príspevky zamestnávateľa majú do termínu podania daňovej povinnosti zamestnávateľa.
Príspevky zamestnávateľov
Aj keď sa príspevky zamestnancov uskutočňujú s dolármi po zdanení, s možnosťou, že príjmy budú rásť bez dane, na Rothovu časť účtu nemožno priradiť žiadne zamestnávateľské zápasy. V rámci Roth 401 (k) sú príjmy bez dane a pri rozdelení do dôchodku nevznikajú žiadne dane.
Žiadne obmedzenia príjmu (na rozdiel od Roth IRA)
Hlavnou daňovou výhodou modelu Roth 401 (k) je príležitosť pre jednotlivcov s vyššou zárobkovou schopnosťou prispievať viac dolárov na dôchodkový účet, ktorý bude pri odchode do dôchodku bez dane. Jednotlivci s vyšším príjmom nespĺňajú podmienky na otvorenie Roth IRA, ale môžu prispieť k Roth 401 (k).
Pre daňový rok 2020 je ročný limit príjmu pre príspevky do Roth IRA upraveným upraveným hrubým príjmom (MAGI) vo výške 139 000 dolárov pre jednotlivcov s postupným ukončením vo výške 124 000 dolárov. Pre tých, ktorí sa vzali spolu, musia byť MAGI nižšie ako 206 000 dolárov, s postupným ukončením na 196 000 dolárov. Tieto čísla sú o niečo vyššie ako zdaňovací rok 2019, keď postupné vyraďovanie singlov začalo na 122 000 USD a maximálne na 137 000 USD. Pre tých, ktorí sa vzali spolu, museli byť MAGI nižšie ako 203 000 dolárov, pričom zníženie sa malo začať na 1203 000 dolárov.
Roth 401 (k) nemá také obmedzenia príjmu. Príspevky sú však obmedzené na 19 500 dolárov ročne pre daňový rok 2020 (z 19 000 USD v roku 2019), pričom ďalších 6 000 USD pre účastníkov starších ako 50 rokov, čo sa nemení od roku 2019. Ide o rovnaké sumy povolené pre príspevky do pravidelných 401 (k).
RMD: Musíte si ich vziať…
Distribúcie uskutočnené pred dosiahnutím veku 59½ rokov sú, rovnako ako iné dôchodkové účty, predmetom predčasného výberu. A je rozdiel medzi tým, ako sa s Roth 401 (k) zaobchádza s požadovanými ročnými minimálnymi distribúciami (RMD) v porovnaní s Roth IRA.
IRA spoločnosti Roth nepovoľujú RMD počas životnosti majiteľa účtu. Roth 401 (k) s. Dobrá správa: Peniaze nie sú zdaniteľné, na rozdiel od peňazí, ktoré beriete od tradičného 401 (k). Ešte lepšie, pretože rozdelenie Roth 401 (k) nie je zdaniteľné, nemajú žiadny vplyv na zdanenie vašich dávok sociálneho zabezpečenia.
Zlá správa: Akonáhle si vyberiete distribúciu z vášho Roth 401 (k), tieto peniaze nemôžu naďalej rásť bez daní.
… Ale existuje východisko
Existuje však dobrý spôsob, ako to vyriešiť. Ak prevezmete svoj Roth 401 (k) do Roth IRA pri odchode do dôchodku, už nebudete mať požiadavku RMD. Pre jednotlivcov s vysokými príjmami je to jeden spôsob, ako získať Roth IRA, ktorú by inak boli príliš zámožní na to, aby sa kvalifikovali na otvorenie.
![Ako sa zdaňuje výpar 401 (k)? Ako sa zdaňuje výpar 401 (k)?](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/518/how-is-roth-401-taxed.jpg)