Životné poistenie bolo vždy nápomocné pri poskytovaní finančnej bezpečnosti rodinám a blízkym po smrti živiteľa rodiny, ale jeho jedinečné vlastnosti je možné využiť mnohými rôznymi spôsobmi. Žiadny iný finančný nástroj nemôže poskytnúť úroveň likvidity, ktorú životné poistenie poskytuje pre určité životné a obchodné situácie, keď je nevyhnutný prístup k kapitálu.
Jedinečné vlastnosti životného poistenia
V jadre životného poistenia je jednoduché usporiadanie, v ktorom osoba s poistiteľným úrokom platí poistné životnej poisťovni výmenou za prísľub dávky v prípade úmrtia, ktorá sa má vyplatiť príjemcovi poisteného. V prípade trvalého životného poistenia ponúka táto politika aj zložku peňažnej hodnoty, ktorá umožňuje akumuláciu poistných častí, ktoré sa nepoužili na krytie nákladov na poistenie. Čo robí životné poistenie jedinečným, sú daňové výhody poskytované majiteľovi poistky a oprávneným osobám.
Majiteľ poistky, ktorý môže alebo nemusí byť poisteným, môže akumulovať peňažné hodnoty s príjmom oslobodeným od dane. Majiteľ má prístup k peňažným hodnotám na ľubovoľné účely prostredníctvom výberov alebo pôžičiek na základe politiky, a to bez dane. V prípade výberov vlastník poistky neplatí federálne dane z istiny, ktorá vychádza z poistnej zmluvy pred zárobkom. Pôžičky nie sú zdaniteľné, ale ak sa nevyplatia, dávka pri úmrtí sa zníži o sumu pôžičky. Príjemca nakoniec neplatí dane z príjmu z úmrtia. Kombinácia funkcií a daňových výhod životného poistenia poskytuje nákladovo efektívnu likviditu jednotlivcom aj podnikom.
Potreba likvidity pre pozostalých
Najzákladnejšie využitie životného poistenia je poskytnúť pozostalým rodinným príslušníkom okamžitý zdroj kapitálu po smrti živiteľa rodiny. V mnohých situáciách môže byť majetok rodiny zviazaný v jeho dome, v dôchodkovom pláne alebo možno v podniku. Bez iného zdroja kapitálu by sa od rodiny mohlo požadovať, aby zlikvidovala aktíva na pokrytie konečných výdavkov, splatenie dlhu alebo nahradenie ušlého príjmu. Životné poistenie poskytuje okamžitú likviditu, ktorú členovia rodiny potrebujú, aby sa mohli vyhnúť predaju majetku.
Potreba likvidity nehnuteľností
Pre rodiny s väčšími nehnuteľnosťami môžu byť náklady na vyrovnanie nehnuteľností dosť významné na to, aby vyžadovali, aby rodina odpredala cenné aktíva, vrátane držby nehnuteľností. To môže byť obzvlášť problematické pre rodiny, ktoré si musia udržať činnosť podniku. Príjmy oslobodené od daní zo životného poistenia sa môžu použiť na kompenzáciu nákladov na vysporiadanie, ktoré môžu zahŕňať dane z nehnuteľností. Rodiny sa často spoliehajú na likviditu poskytnutú v rámci životného poistenia, aby zachovali aktíva pre budúce generácie. Realitní makléri zvyčajne odporúčajú, aby sa životné poistenie držalo v neodvolateľnej dôvere, ktorá zabraňuje zahrnutiu výnosov do dedičstva. Inak by výnosy mohli zvýšiť hodnotu majetku, čo by zvýšilo daň z majetku.
Potreby podnikovej likvidity
Podniky používajú životné poistenie ako zdroj kapitálu, ak zomrie kľúčová osoba alebo partner. V mnohých podnikoch môže strata kľúčovej osoby ovplyvniť príjmy a náklady na nájdenie náhrady môžu byť drahé. Životné poistenie poskytuje likviditu potrebnú počas prechodu. Ak obchodný partner zomrie, rodina zosnulého by mala nárok na časť podniku. Životné poistenie zakúpené ako mechanizmus financovania dohody o kúpe a predaji poskytuje podniku likviditu na odkúpenie úroku zosnulého partnera od rodiny.
Životné poistenie vo vlastníctve spoločnosti
Spoločnosti si kupujú životné poistenie pre zamestnancov ako spôsob, ako do podnikania vložiť likviditu. Spoločnosti, ktoré využívajú politiky životného poistenia vo vlastníctve spoločnosti (COLI), ich zvyčajne financujú podnikovými príjmami, ale spoločnosť nemusí vždy poistné odpočítať ako obchodné náklady. Peňažná hodnota sa akumuluje bez dane a spoločnosť k nej má prístup prostredníctvom výberov alebo pôžičiek na ľubovoľné účely. COLI sa často používa na financovanie odloženého plánu odmeňovania výkonného orgánu. Pri úmrtí zamestnanca spoločnosť vyberie dávku bez dane, ktorá sa môže použiť na akýkoľvek účel.
![Ako môže životné poistenie pomôcť s likviditou Ako môže životné poistenie pomôcť s likviditou](https://img.icotokenfund.com/img/auto-insurance/722/how-life-insurance-can-help-with-liquidity.jpg)