Čo je akreditív?
Akreditív alebo „dobropis“ je list od banky, ktorý zaručuje, že platba kupujúceho predávajúcemu bude prijatá včas a v správnej výške. V prípade, že kupujúci nie je schopný uskutočniť platbu pri nákupe, bude banka povinná uhradiť celú alebo zostávajúcu sumu nákupu. Môže sa ponúkať ako zariadenie.
Vzhľadom na povahu medzinárodných obchodov vrátane faktorov, ako sú vzdialenosť, rôzne právne predpisy v každej krajine a problémy s osobným poznaním každej strany, sa používanie akreditívov stalo veľmi dôležitým aspektom medzinárodného obchodu.
Kľúčové jedlá
- Akreditív je list od banky, ktorý zaručuje, že platba kupujúceho predávajúcemu bude prijatá včas a za správnu sumu. Existuje mnoho druhov akreditívov, vrátane jedného pre cestujúcich. Banky vyberajú poplatok za akreditív, spravidla percentuálny podiel z veľkosti akreditívu.
Ako funguje akreditív
Pretože akreditív je zvyčajne obchodovateľným nástrojom, vydávajúca banka vyplatí príjemcovi alebo banke menovanej príjemcom. Ak je akreditív prevoditeľný, príjemca môže poveriť právo na čerpanie iného subjektu, napríklad podnikovej materskej spoločnosti alebo tretej strany.
Banky zvyčajne vyžadujú záložné právo na cenné papiere alebo hotovosť ako kolaterál na vystavenie akreditívu.
Banky tiež vyberajú poplatok za služby, zvyčajne percentuálny podiel z veľkosti akreditívu. Medzinárodná obchodná komora - Jednotné colné a postupy pre dokumentárne akreditívy dohliada na akreditívy používané v medzinárodných transakciách. K dispozícii je niekoľko druhov akreditívov.
Druhy akreditívov
Obchodný akreditív: Ide o priamy spôsob platby, pri ktorom vydávajúca banka uskutočňuje platby príjemcovi. Naproti tomu záložný akreditív je sekundárnou platobnou metódou, pri ktorej banka vyplatí príjemcovi len vtedy, keď držiteľ nemôže.
Revolvingový akreditív: Tento druh listu umožňuje zákazníkovi vykonať určitý počet žrebov v rámci určitého limitu počas určitého časového obdobia.
Cestovný akreditív: Pre tých, ktorí odchádzajú do zahraničia, tento list zaručuje, že vydávajúce banky budú ctiť návrhy vypracované v niektorých zahraničných bankách.
Potvrdený akreditív: Potvrdený akreditív sa týka banky, ktorá nie je vydávajúcou bankou a je zárukou akreditívu. Druhou bankou je potvrdzujúca banka, zvyčajne banka predávajúceho. Potvrdzujúca banka zabezpečí platbu na základe akreditívu, ak držiteľ a emitujúca banka neplnia svoje záväzky. Vydávajúca banka pri medzinárodných transakciách zvyčajne požaduje túto dohodu.
Príklad akreditívu
Citibank ponúka akreditívy pre kupujúcich v Latinskej Amerike, Afrike, východnej Európe, Ázii a na Strednom východe, ktorí môžu mať problémy so získaním medzinárodného úveru sami. Akreditívy Citibank pomáhajú vývozcom minimalizovať riziko krajiny dovozcu a obchodné úverové riziko emitujúcej banky.
Úverové listy sa zvyčajne poskytujú do dvoch pracovných dní, čo zaručuje platbu potvrdzujúcou pobočkou Citibank. Táto výhoda je obzvlášť cenná, keď sa klient nachádza v potenciálne nestabilnom ekonomickom prostredí.