Obsah
- Neidentifikovateľní príjemcovia
- Príjemcovia a vaša vôľa
- Sumy namiesto percent
- Spodný riadok
Je dôležité, aby boli vaše označenia príjemcov aktuálne. Problematické určenie príjemcu môže byť pre všetkých zúčastnených frustrujúce. Aktualizácia je stále účinná, iba ak spĺňa určité požiadavky. Tu sú niektoré označenia príjemcov, ktoré môžu spôsobiť problémy spolu so spôsobmi, ako sa im vyhnúť pomocou jednoduchých preventívnych krokov.
Kľúčové jedlá
- Mať nejasného príjemcu na vašom dôchodkovom účte znamená, že rozhodnutie o tom, kto dostane váš majetok IRA alebo 401 (k), keď zomrie, môže byť na dedičskom súde. Nie je však potrebné identifikovať každého príjemcu menom. fráza príjemcu je jasná, napríklad „všetky moje pozostalé deti“, je to právne prijateľné. Zákony o štátnom občianstve môžu automaticky označiť manžela / manželku za predvoleného príjemcu dôchodkového účtu.
Určenie neidentifikovateľných príjemcov
Neschopnosť vášho depozitára identifikovať vášho príjemcu by mohla mať za následok oneskorenie v tom, že zamýšľaný príjemca prijal aktíva, a mohlo by tiež stáť právne poplatky vášho príjemcu, ak je potrebné, aby súdy rozhodli, kto to je. Identifikácia príjemcov podľa mena a vzťahu k vám spôsobuje pre nich malé alebo žiadne problémy. Nemusíte však uvádzať meno príjemcu do formulára o určení: jednoducho prijateľné označenie príjemcu je napríklad uviesť „všetky moje pozostalé deti“. V nariadeniach o konečnom požadovanom minimálnom rozdelení (RMD) sa v skutočnosti uvádza: „Určený príjemca nemusí byť v pláne uvedený menom…, aby bol určený príjemca, pokiaľ je osoba, ktorá má byť príjemcom, identifikovateľná podľa plán, “podľa nariadenia o štátnej pokladnici, § 1.401 (a) (9) -4, Otázky a odpovede 1.„ Všetky moje pozostalé deti “spĺňa túto požiadavku.
Prípustné je aj označenie „všetky moje deti“. Ak by vás však niektoré z vašich detí už malo predsudkom, nastoľuje otázku, ako by sa malo zaobchádzať s jeho podielom. Ak chcete, aby tento podiel dieťaťa išiel k jeho dedičom, musíte tento zámer jasne uviesť v určení príjemcu. To sa dá dosiahnuť priložením prispôsobeného označenia príjemcu alebo začlenením klauzuly per stirpes.
Označenia príjemcov a vaša vôľa
Mnoho individuálnych správcov dôchodkového účtu (IRA) nie je ochotných akceptovať označenia príjemcov „podľa mojej vôle“. V mnohých prípadoch je neochota spôsobená tým, že závet sa týka zaobchádzania s aktívami, ktoré sú súčasťou majetku jednotlivca, a dôchodkový účet nie je považovaná za súčasť dedičstva. Zatiaľ čo „podľa mojej vôle“ nie je všeobecne akceptovaným ustanovením, nariadenie naznačuje, že je v súlade s federálnymi usmerneniami. Predtým, ako urobíte takéto označenie, nezabudnite si to overiť u svojho správcu IRA. Aj v prípadoch, keď depozitár akceptuje takéto určenie, nemusí poskytnúť požadovaný výsledok.
Napríklad predpokladajme, že vo svojej vôli uvediete, že vaše aktíva IRA by mali ísť k vašej dcére. Nakoniec dostane aktíva. Nebude sa však s ňou zaobchádzať ako s príjemcom vašej IRA, a preto nebude môcť využiť možnosti predpokladanej dĺžky života, ktoré by jej boli k dispozícii, keby bola priamo určenou príjemkyňou IRA. Namiesto toho sa bude s IRA zaobchádzať ako s príjemcom, ktorý nemá určeného príjemcu alebo s nečlenom.
Sumy namiesto percent
Niektorí jednotlivci radi zabezpečujú, aby určený príjemca dostal konkrétnu sumu. Na tento účel môžu byť označenia príjemcov formulované ako „80 000 dolárov pre Charlieho a zvyšok pre Johna.“ Toto označenie nemusí byť problémom pre účty, ktoré v čase smrti majiteľa IRA majú zostatky výrazne vyššie ako uvedená suma, ale pre iné účty by to mohlo byť problematické.
Napríklad predpokladajme, že zostatok IRA zostal Charliemu a Johnovi po dokončení určenia príjemcu 100 000 dolárov. Z dôvodu straty na investíciách a distribúciách, ktoré sa dosiahli v záujme splnenia požiadavky RMD, je zostatok v čase úmrtia vlastníka IRA nižší ako 80 000 dolárov. Môže sa zdať, že jedinou možnosťou je dať Charliemu zostávajúci zostatok, ale ak by majiteľ IRA chcel, aby John dostal nejaké aktíva, požadované výsledky by sa nedosiahli. Účinnejšie určenie príjemcu by bolo také, ktoré by každému príjemcovi udelilo určité percento aktív alebo by zahrnovalo alternatívne rezervy, ak by zostatok klesol pod stanovenú sumu.
Spodný riadok
Predtým, ako odošlete označenie príjemcu, overte si u svojho finančného poradcu, správcu alebo právneho zástupcu, či zistí, či prinesie požadované výsledky. Ak ste už určili svoje oprávnenie príjemcu, stále môžete skontrolovať jeho stav. Nemali by ste predpokladať, že váš správca IRA vás upozorní, ak je označenie nejednoznačné alebo nespĺňa požiadavky. Vo väčšine prípadov sa problém zaznamená až po smrti majiteľa účtu a príjemca je pripravený na vymáhanie pohľadávok. Ak zistíte, že označenie vášho príjemcu je v poriadku, pomáhate zabezpečiť, aby váš príjemca mal kedykoľvek prístup k aktívam.
![Chyby pri určovaní poberateľa dôchodku Chyby pri určovaní poberateľa dôchodku](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/332/mistakes-designating-retirement-beneficiary.jpg)