Čo je vyhlásenie o nákupe a predaji?
Výkaz o nákupe a predaji (P&S) podrobne popisuje predaj a vyrovnanie pozície termínovaných obchodov alebo opcií. Obchodník s futures na provízie (FCM) pošle výpis zákazníkovi po vyrovnaní pozície (zatvorené). Zahŕňa počet nakúpených alebo predaných zmlúv a ceny, ktoré boli prijaté, hrubý zisk alebo strata, provízie a čistý zisk alebo strata z transakcie. Môže k nemu byť priložené aj potvrdenie.
Kľúčové jedlá
- Výkaz P&S podrobne popisuje ceny a účinky transakcie na futuresovom účte. Uvádza počet kontraktov futures alebo opcií v záverečných obchodoch, ako aj zmeny zostatkov. Toto vyhlásenie je na rozdiel od potvrdenia, ktoré podrobne popisuje otvorenie pozícií.
Pochopenie výpisu o nákupe a predaji (P&S)
Výkaz P&S slúži ako súhrn najaktuálnejšej transakčnej ofsetovej transakcie, ktorá uzatvára všetky otvorené pozície. Poskytuje podrobnosti o transakcii a akýchkoľvek zmenách v marži. Je to podobné dokladu o termínovaných obchodoch. Vykazuje tiež nový zostatok na účte, či už prostredníctvom ziskov alebo strát na pozícii, a tiež vtedy, keď zákazník pridá alebo stiahne prostriedky.
Naopak, potvrdenie o otvorení, zaslané aj obchodníkom s futures (FCM), podrobne popisuje otvorenie alebo začatie pozície termínovaných obchodov alebo opcií. Toto vyhlásenie podrobne uvádza počet zakúpených alebo predaných zmlúv a tiež ceny, za ktoré boli zmluvy zakúpené alebo predané.
Obchodníci s futures tiež zasielajú výkazy P&S po iných udalostiach, ktoré menia zostatok na účte. Zahŕňa to vklady zákazníkov, výber marže a keď samotný FCM vloží nadbytočnú maržu do úročeného nástroja s cieľom maximalizovať návratnosť zákazníka.
Obchodník s futures provízie hrá zásadnú úlohu pri umožňovaní zákazníkom zúčastňovať sa na futures trhoch. FCM je jednotlivec alebo organizácia registrovaná v Národnej asociácii futures (NFA), ktorá sa podieľa na získavaní alebo prijímaní nákupných alebo predajných objednávok na futures alebo opcií na futures výmenou za platbu peňazí (provízie) alebo iných aktív od zákazníkov. FCM je tiež zodpovedný za výber marže od zákazníkov.
Ofsetové pozície
Aj keď to nie je jeho jediná funkcia, vyhlásenie o nákupe a predaji informuje zákazníka, keď je existujúca pozícia, dlhá alebo krátka, zatvorená, čo sa nazýva kompenzácia pozície. Konkrétne je kompenzačná transakcia činnosť, ktorá presne ruší riziká a výhody iného nástroja v portfóliu. Obchodník ho používa, keď nie je možné podľa potreby uzavrieť alebo ukončiť pôvodnú transakciu. Neschopnosť uzavrieť pozíciu sa často stáva s opciami a inými zložitejšími nástrojmi finančného obchodovania.
Napríklad, ak zákazník kúpil jednu futures zmluvu, neskorší predaj tejto zmluvy je podrobne uvedený v P&S. Ak by však zákazník mal krátku pozíciu, nákup rovnocennej futures by kompenzoval túto krátku transakciu, čím by sa účinne odstránila expozícia zákazníka voči tomuto trhu.
Čiastočné predaje a kompenzácie sa objavujú aj vo výkazoch P&S.
![Definícia výkazu o kúpe a predaji Definícia výkazu o kúpe a predaji](https://img.icotokenfund.com/img/oil/881/purchase-sale-statement.jpg)