Keď uvažujete o dôchodkových fondoch, pravdepodobne sa obávate, že budete mať dostatok peňazí na pohodlný život. To, čo ľudia často zabudnú naplánovať - celkom pochopiteľne - je ich prípadné odovzdanie. V záujme vášho manžela / manželky alebo iných rodinných príslušníkov sa uistite, že sú veci správne nastavené. Nestačí len zarobiť peniaze; musíte ho tiež chrániť - a zaistiť, aby sa po vašej smrti dostal do správnych rúk.
„Dôchodkové účty s nesprávnym určením príjemcov by mohli potenciálne stáť vašu rodinu desiatky tisíc alebo dokonca stovky tisíc dolárov, ak by sa urobili zle, “ povedal Dan Stewart, CFA®, prezident Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. „Správne označenie príjemcu je pre dôchodkové plány rozhodujúce a existuje veľa nástrah a míň, ktorým sa treba vyhnúť pri pomenovaní primárneho (-ých) a prípadného (-ých) príjemcu (-ov). Ak sa chcete vyhnúť pokutám a daniam, musíte sa skutočne poradiť s kompetentný poradca hovoriaci plynule. ““
Kľúčové jedlá
- Ľudia by mali zabezpečiť, aby boli zavedené určité opatrenia, ktoré zaručia, že ich peniaze pôjdu tam, kde ich chcú v prípade ich smrti.IRA, 401 (k) s a dane z nehnuteľností sa so všetkými ostatnými manipulujú, ak mal váš manžel zomrieť. Pozostalostné dávky sociálneho zabezpečenia sa môžu značne líšiť v závislosti od poberateľov dávok a manželskej situácie.
IRA
IRA sa vo vašej vôli spravidla nevzťahujú. Pri otváraní IRA by ste preto mali vyplniť formulár na určenie príjemcu. V tomto formulári sú uvedené osoby alebo osoby, ktoré dostanú vašu IRA a v akom pomere. Formulár môžete kedykoľvek zmeniť, ale každý, kto je vo formulári po vašej smrti, dostane prostriedky - aj keď ide o bývalého manžela / manželku alebo zdedené dieťa.
„Ak menujete viacerých ľudí ako príjemcov jedného dôchodkového plánu, všetci prijmú požadované minimálne rozdelenie (RMD) na základe očakávanej dĺžky života najstaršieho príjemcu (tj osoby, ktorá musí zobrať najväčšie rozdelenie). Lepšie rozdeliť sa aktíva z niekoľkých plánov, pričom každý z príjemcov je príjemcom svojej vlastnej zdedenej IRA, “uviedol právny zástupca Daniel Timins, CFP®, právne kancelárie spoločnosti Daniel Timins, New York, NY
Váš príjemca má päť možností:
- Ponechajte zdedenú IRA: Toto je dobrá možnosť, ak zosnulý už začal požadovanú minimálnu distribúciu (RMD) z účtu. Ako odkaz, umožňuje vášmu príjemcovi vybrať aj tieto prostriedky, aj keď je mladší ako 59, 5 roka, bez toho, aby musel zaplatiť obvyklú 10% pokutu za predčasný výber. RMD sa naďalej zakladajú skôr na veku zosnulého, nie na príjemcovi, pokiaľ príjemca nepredloží nový rozvrh na základe svojho veku. Dôležité: Ak IRA, ktoré dedíte, je Roth, musíte vziať RMD, aj keď ich zosnulý nemusel brať; pravidlá sú pre príjemcov odlišné ako pre účastníkov. Tieto výbery môžu podliehať dani z príjmu. Prevrátenie IRA: Vezmite aktíva a prevezmite ich do osobnej IRA - buď novej, alebo už existujúcej - bez platenia dane z príjmu alebo sankcií za predčasné výbery (pokiaľ pri rozdeľovaní nemáte menej ako 59, 5 roka). Ak prevrátite zdedenú Roth IRA, neplatíte pokuty, ak sú aktíva na účte päť rokov. Táto možnosť prevrátenia je dostupná iba pre pozostalého manžela / manželku a musí previesť na rovnaký typ účtu - tradičnú IRA na tradičnú IRA alebo Roth IRA na Roth IRA. „Ak to manžel / manželka vloží do svojej osobnej IRA, môže aktualizovať príjemcov a odložiť prijímanie RMD, ak majú menej ako 70½ rokov, “ povedal Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner a výkonný viceprezident spoločnosti finančné plánovanie v spoločnosti STA Wealth Management, Houston, Texas. Prevod na Roth IRA: Ak predpokladáte, že sa neskôr v živote ocitnete vo vyššej daňovej kategórii, môže byť výhodné previesť tradičný IRA na nový účet Roth IRA. Uvedomte si, že v tomto okamihu zaplatíte všetky príslušné dane z príjmu, ale už nebudete platiť žiadne ďalšie dane ani nebudete musieť platiť RMD. Zrieknutie sa všetkých aktív alebo ich časti: V zásade to znamená, že sa vzdáte všetkých nárokov na finančné prostriedky, ktoré sa potom dostanú k ostatným príjemcom uvedeným vo formulári na určenie. Vezmite peniaze: Peňažte z IRA. Ak ste mladší ako 59½ rokov, môže sa uplatniť 10% pokuta za predčasné výbery. V tom čase zaplatíte všetky príslušné dane a môže vás to posunúť do vyššej daňovej skupiny. Ak je IRA značná, porozprávajte sa s finančným poradcom o daňovo efektívnych spôsoboch vyplácania.
401 (k) Plán
Veci sa mierne líšia pri 401 (k). Stále budete vyplňovať formulár, ktorý určuje, kto bude dostávať vaše výhody, keď zomriete. Ak ste však manželia, zákon hovorí, že váš manžel dostane účet. Aj keď ste už roky legálne odlúčení a teraz žijete s niekým iným, váš manžel má po smrti nárok na účet. Jediným spôsobom, ktorý sa môže zmeniť, je, ak váš manžel podpíše dokument, ktorý sa vzdáva jeho práv príjemcu. Osady rozvodu vo všeobecnosti zahŕňajú ustanovenia o tom, či bývalí manželia majú nárok na akékoľvek peniaze v hodnote 401 k), v súlade s pravidlami plánu každého z manželov.
„Vždy aktualizujte doklady o zamestnaní pre svojho zamestnávateľa 401 (k) ihneď po rozvode, aby odrážali zamýšľaného príjemcu, a konzultujte sa s právnikom plánujúcim nehnuteľnosti, aby ste zaistili, že vaše plánované želania sa splnia po vašej smrti - najmä ak ste sa znova oženili, aby ste zabránili budúcemu konfliktu., V opačnom prípade môže váš bývalý manžel / manželka dostať niečo, čo nebolo dohodnuté, “uviedla Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finančný plánovač spoločnosti Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.
Ak ste slobodní, účet dostanú ľudia uvedení vo formulári príjemcu.
Možnosti príjemcu s hodnotou 401 (k) sú v podstate rovnaké ako pri systéme IRA: Ponechajte si ho, nejakým spôsobom ho prevráťte, inkasujte alebo odmietnite jeho príjem.
Dane z nehnuteľností
Vždy, keď sa objavia témy majetku a smrti, mala by sa objaviť predmet dane z nehnuteľností. Keby ste v roku 2020 zomreli, na vašich príjemcov by federálne dane nemali vplyv, ak by celková hodnota vášho majetku bola 11, 58 milióna dolárov alebo menej.
Ak táto suma presiahne túto sumu, čo najskôr sa porozprávajte s právnikom v oblasti nehnuteľností alebo daňovým zástupcom, aby ste prediskutovali stratégie legálneho krytia majetku. Môže ísť o stratégie, ako je vytvorenie dôvery.
Sociálne zabezpečenie
Sociálne zabezpečenie vyplatí vášmu partnerovi jednorazovú dávku pri úmrtí vo výške 255 USD, ak žije v rovnakom dome ako vy. Ak manželský partner neexistuje, dieťa alebo deti pracovníka môžu poberať dávky. O túto platbu musia požiadať do dvoch rokov od vašej smrti. Ich oprávnenosť môžu ovplyvniť ďalšie pravidlá.
Druhy pozostalostných dávok
Počas dôchodku si ľudia myslia o sociálnom zabezpečení ako o dôchodku, ale niektoré z peňazí, ktoré zaplatíte do systému, by v skutočnosti mohli slúžiť ako životné poistenie pre vašich dedičov. Rovnaké kredity, ktoré vás oprávňujú na vaše vlastné dávky, tiež oprávňujú určitých ľudí na pozostalostné dávky - váš manžel / manželka, rozvedený manžel / manželka, deti alebo nezaopatrení rodičia. Manželia môžu dostávať pozostalostné dávky po dosiahnutí plného veku odchodu do dôchodku od 66 do 67 rokov v závislosti od roku narodenia. Niektoré podmienky môžu získať skôr, ak sa splnia určité podmienky.
Podľa správy sociálneho zabezpečenia by 98 zo každých 100 detí mohlo dostať dávky, ak zomrie pracujúci rodič. Váš slobodný potomok môže poberať dávky až do veku 18 alebo 19 rokov, ak stále navštevuje základnú alebo strednú školu na plný úväzok. Keby boli zdravotne postihnutí pred 22 rokom veku a zostali zdravotne postihnutí, mohli by kedykoľvek poberať dávky. Nevlastné deti, vnúčatá, nevlastné vnučky alebo adoptované deti môžu za určitých okolností dostávať dávky.
Rozvedení manželia môžu poberať dávky, ak manželstvo trvalo najmenej 10 rokov, alebo ak sa starajú o vaše dieťa mladšie ako 16 rokov alebo zdravotne postihnuté. Dieťa musí byť prirodzeným alebo zákonným dieťaťom vášho bývalého manžela.
Ako sa vypočítavajú dávky pre pozostalých
Podobne ako vaše vlastné výplaty závisí výška pozostalostných dávok od vášho priemerného zárobku za celý život. Prirodzene, čím viac peňazí ste zarobili, tým väčšie boli platby vášmu manželovi. Osoba môže vo všeobecnosti získať naraz iba jednu dávku. Vdovy a vdovci majú možnosť vyberať si pozostalostné dávky ako prvé a potom, ak je to vyššie, prejsť na svoje vlastné dávky neskôr. Váš pozostalý manžel / manželka môže napríklad počkať, kým nedosiahne vek 70 rokov, aby prešiel na svoj osobný prospech, ak je vyšší ako výška pozostalostnej dávky.
Keď pozostalý manžel / pozostalá manželka odchádza do dôchodku, bude sociálne zabezpečenie vždy vyplácať osobné dávky jednotlivca ako prvé. Ak sú jeho dávky prežitia vyššie ako osobné dávky, daná osoba získa kombináciu dávok v sume rovnajúcej sa sume tých väčších dávok prežitia. „Napríklad, ak dávka vášho manžela / manželky bola 1 200 dolárov mesačne a vy ste mali vlastnú dávku 600 dolárov mesačne, potom je vaša celková dávka sociálneho zabezpečenia v budúcnosti 1 200 dolárov, “ povedal Mark Hebner, zakladateľ a prezident spoločnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine, Kalifornia, a autor knihy „Index Funds: 12-Step Recovery Program for Active Investors“.
Pravidlá pre pozostalostné dávky sú veľmi komplikované. Sú také komplikované, že sociálne zabezpečenie vyžaduje, aby ste sa s nimi obrátili na zástupcu.
Spodný riadok
Nikto nechce premýšľať o svojej smrti. Ale kvôli vašim blízkym si urobte čas na usporiadanie svojich účtov a uistite sa, že sú zavedené správne plány a označenia príjemcov. Ak ste manželia, porozprávajte sa so svojím manželom o organizácii svojich finančných prostriedkov, aby ste boli vzájomne chránení. Tvrdo ste pracovali za peniaze - teraz vám uľahčte prístup k pozostalým.
![Dôchodok: čo sa stane, ak manžel zomrie? Dôchodok: čo sa stane, ak manžel zomrie?](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/506/retirement-what-happens-if-spouse-dies.jpg)