Miera návratnosti predstavuje percentuálny podiel používateľov kreditných kariet, ktorí na svojich účtoch čoraz viac delikventujú. Miera návratnosti je percentuálny podiel používateľov kariet, ktorí „rolovajú“ zo 60-dňovej kategórie do 90-dňovej kategórie alebo od 90-dňového oneskorenia do 120-dňovej kategórie atď. V odvetví kreditných kariet veritelia vykazujú oneskorené platby v 30-dňových prírastkoch, počínajúc 60-dňovou oneskorenou kategóriou a siahajú až do oneskorenia 90 dní, meškania 120 dní, meškania 150 dní atď. Až po dobitie. Odplaty podliehajú právnym predpisom súkromných spoločností a štátnym zákonom. V prípade federálnych pôžičiek sa podľa federálneho predpisu vyžaduje poplatok po 270 dňoch.
Rozdelenie mierky
Banky používajú úrokové sadzby na pomoc pri správe a predpovedaní úverových strát na základe kriminality.
Počítanie mier roll
Finančné inštitúcie majú rôzne metodiky výpočtu sadzieb. Môžu vypočítať úrokové sadzby podľa počtu dlžníkov, ktorí boli v spáchaní trestného činu, alebo podľa počtu delikventných prostriedkov.
Napríklad, ak 20 zo 100 používateľov kreditných kariet, ktorí boli delikventní po 60 dňoch, je delikventní aj po 90 dňoch, miera návratnosti za 60 až 90 dní je 100%. Navyše, ak iba 10 z 20 vydavateľov kreditných kariet, ktorí boli delikventní v 60 dňoch, teraz delikventia v 90 dňoch, miera návratnosti by bola 50%.
Pri zvažovaní sadzieb delikvencie podľa zostatkov banka založí svoje výpočty na celkových delikventných zostatkoch. Napríklad, ak 60-dňový delikventný zostatok v portfóliu kreditných kariet malej banky vo februári je 100 miliónov dolárov a 90-dňový delikventný zostatok v marci je 40 miliónov USD, 60-dňová roll-rate v marci je 40 % (tj 40 miliónov dolárov / 100 miliónov dolárov). Znamená to, že 40% zo 100 miliónov dolárov v 60-dňovej skupine vo februári sa v marci presunulo na 90-dňovú skupinu.
Banky, ktoré vydávajú kreditné karty, odhadujú úverové straty rozdelením svojho celkového portfólia kreditných kariet do delikventných „vedierok“ podobných 60-dňovým a 90-dňovým kategóriám uvedeným vyššie. Manažment banky meria sadzby fluktuácie za aktuálny mesiac a aktuálny štvrťrok alebo v priemere o niekoľko mesiacov alebo štvrťrokov na vyrovnanie výkyvov. Miera návratnosti sa môže ďalej členiť podľa kategórie produktov alebo kvality dlžníka, aby sa celkovo lepšie pochopilo delikvencia.
Rezervy na úverové straty
Akonáhle sa určia úrokové sadzby, použijú sa na nesplatené pohľadávky v rámci každej skupiny a výsledky sa agregujú, aby sa odhadla požadovaná úroveň opravných položiek na úverové straty. Finančné inštitúcie zvyčajne aktualizujú rezervy na úverové straty vo svojich finančných výkazoch štvrťročne. Rezervy na úverové straty sú vo všeobecnosti nákladom alebo záväzkom, ktorý banka odpisuje. Banky majú rozdielne metodiky na určovanie opravných položiek na úverové straty, pričom zvyčajne sa len časť delikventných zostatkov odpisuje na začiatku delikvencie. Banky pozorne monitorujú mieru návratnosti a rezervy na úverové straty s cieľom odhadnúť riziká dlžníkov. Úrokové sadzby môžu tiež pomôcť emitentom úverov stanoviť štandardy upisovania založené na trendoch splácania pre rôzne typy produktov a rôzne typy dlžníkov.
![Čo je rýchlosť prevrátenia? Čo je rýchlosť prevrátenia?](https://img.icotokenfund.com/img/loan-basics/560/roll-rate.jpg)