Obsah
- Prehľad IRA
- Kľúčové rozdiely: daňové úľavy
- Kľúčové rozdiely: limity príjmov
- Kľúčové rozdiely: Pravidlá distribúcie
- Výbery pred odchodom do dôchodku
- Osobitné úvahy
- Spodný riadok
Roth IRA Vs. Tradičné IRA: Prehľad
Jednotlivé dôchodkové účty (IRA) sú daňovo zvýhodnené vozidlá určené na dlhodobé úspory a investície - na stavbu hniezdnych vajec pre život po skončení povolania. Zatiaľ čo niektoré IRA sú k dispozícii na pracovisku, dva najbežnejšie sú určené pre investorov, aby ich mohli používať samostatne: tradičná IRA založená v roku 1974 a jej mladší bratranec, Roth IRA, predstavený v roku 1997 a pomenovaný podľa svojho sponzora Sen William Roth.
Aj keď tieto účty majú podobnosti - napríklad rast investícií bez daní v rámci nich - líšia sa tiež niektorými kľúčovými spôsobmi, predovšetkým pokiaľ ide o odpočty daní (chcete dlhovať IRS teraz alebo neskôr?), Dostupnosť finančných prostriedkov a normy oprávnenosti.
Pochopenie všetkých rozdielov je rozhodujúce pri rozhodovaní, ktorá IRA je pre vás lepšou voľbou.
Kľúčové jedlá
- Kľúčový rozdiel medzi Rothom a tradičnými IRA spočíva v načasovaní ich daňových výhod: Pri tradičných IRA teraz odpočítate príspevky a neskôr vyberáte dane z výberov; V prípade Roth IRA platíte dane z príspevkov teraz a vyberáte dane bez daní neskôr. Tradičné IRA fungujú ako personalizované dôchodky: Za značné daňové úľavy obmedzujú a diktujú prístup k finančným prostriedkom. Roth IRA fungujú skôr ako bežné investičné účty, iba s daňovými výhodami: Majú menšie obmedzenia, ale menej prestávok. Či si myslíte, že vaša ročná kategória príjmu a daní bude pri odchode do dôchodku nižšia alebo vyššia, je kľúčovým faktorom pri určovaní toho, ktoré IRA si vybrať.
Kľúčové rozdiely: daňové úľavy
Tradičné IRA a Roth IRA poskytujú veľkorysé daňové úľavy. Ale je to otázka načasovania, keď sa na ne prihlásite.
Tradičné príspevky IRA sú odpočítateľné z daní z daní štátu i federálneho štátu za rok, v ktorom prispievate. V dôsledku toho sa výbery - oficiálne známe ako rozdelenie - zdaňujú podľa vašej sadzby dane z príjmu, keď ich urobíte, pravdepodobne v dôchodku.
Príspevky do tradičných IRA vo všeobecnosti znižujú váš zdaniteľný príjem v roku prispievania. To znižuje váš upravený hrubý príjem (AGI), čo vám pravdepodobne môže pomôcť získať ďalšie daňové stimuly, ktoré by ste inak nedostali, ako napríklad daňový úver pre deti alebo odpočet úrokov zo študentských pôžičiek.
S Roth IRAs nezískavate daňový odpočet, keď prispievate, takže neznižujú váš upravený hrubý príjem toho roku. V dôsledku toho sú vaše výbery pri odchode do dôchodku vo všeobecnosti bez daní. Platili ste daň vopred, aby ste tak povedali, preto vám nič nedlužíte.
Inými slovami, je to opak tradičnej IRA.
Môžete vlastniť a financovať Roth aj tradičnú IRA (za predpokladu, že na každú máte nárok); Vaše celkové vklady na všetkých účtoch však nesmú prekročiť celkový limit príspevkov IRA pre daný daňový rok.
Kľúčové rozdiely: limity príjmov
K tradičnému IRA môže prispieť každý, kto má zárobok mladší ako 70½ rokov. Či je príspevok plne odpočítateľný od dane, závisí od vášho príjmu a od toho, či ste vy (alebo váš manžel / manželka, ak ste ženatý / -á) poistený / -á do dôchodkového plánu sponzorovaného zamestnávateľom, napríklad 401 (k).
Roth IRA nemajú vekové obmedzenia, ale majú obmedzenia týkajúce sa príjmu:
Napríklad v roku 2019 musia mať napríklad daňoví poplatníci s jedným daňovým úpisom upravený upravený hrubý príjem (MAGI) nižší ako 137 000 dolárov, aby prispeli k Roth IRA, pričom príspevky sa postupne prestanú používať, počnúc MAGI 122 000 dolárov. Spoločne podané manželské páry musia mať upravené AGI s hodnotou menej ako 203 000 dolárov, aby prispievali do Roth; príspevky sa postupne vyraďujú už od 193 000 dolárov.
Do roku 2020 musia mať jednotlivci MAGI menej ako 139 000 dolárov, pričom príspevky musia byť postupne ukončené, počnúc MAGI 124 000 dolárov. Manželské páry musia mať upravené AGI s čiastkou menšou ako 206 000 dolárov, aby prispeli k Rothovi, a príspevky sa postupne znižujú od 196 000 dolárov.
Kľúčové rozdiely: Pravidlá distribúcie
Ďalší rozdiel medzi tradičnými a Rothovými IRA spočíva v výberoch. Pri tradičných IRA musíte začať požadovať minimálnu distribúciu (povinné zdaniteľné výbery percenta z vašich finančných prostriedkov) vo veku 70½ rokov, či už peniaze potrebujete alebo nie. IRS ponúka pracovné hárky na výpočet ročnej RMD, ktorá je založená na vašom veku a veľkosti vášho účtu.
Roth IRAs nevyžadujú žiadne minimálne distribúcie: nemusíte vyberať žiadne peniaze v žiadnom veku - alebo vôbec počas svojho života vôbec. Vďaka tejto vlastnosti sú ideálnymi vozidlami na prevod majetku.
Príjemcovia Roth IRA nie sú povinní platiť daň z príjmu za výbery, aj keď sú povinní vykonať rozdelenie alebo iným spôsobom previesť účet na vlastnú IRA.
Kľúčové rozdiely: výbery pred odchodom do dôchodku
Sankcii (ale nie daniam) sa môžete vyhnúť za určitých špecializovaných okolností: Ak peniaze použijete na zaplatenie kvalifikovaných výdavkov na nákup prvého domova (do 10 000 dolárov) alebo kvalifikovaných výdavkov na vysokoškolské vzdelávanie. Od trestu môžu byť oslobodené aj ťažkosti, ako je zdravotné postihnutie a určité úrovne nenahradených výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ale stále budete platiť dane z distribúcie.
Na rozdiel od toho, sumy, ktoré sú rovnocenné s vašimi príspevkami Roth IRA, môžete vyberať bez dane a bez dane kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu, dokonca pred dosiahnutím veku 59½ rokov.
Teraz platia odlišné pravidlá, ak z Rothu vyberiete zárobky - sumy nad sumu, ktorú ste prispeli. Za normálnych okolností by ste sa o nich postarali. Ak si chcete vybrať zárobky, môžete sa vyhnúť daniam a 10% sankcii za predčasný výber, ak ste Roth IRA mali najmenej päť rokov a na vás sa vzťahuje aspoň jedna z nižšie uvedených okolností:
- Máte najmenej 59 ½ rokov. Máte trvalé zdravotné postihnutie.Die a peniaze vyberá váš príjemca alebo nehnuteľný majetok.Získajte peniaze (až do maximálnej výšky 10 000 dolárov) na prvú kúpu domu.
Ak ste mali účet kratší ako päť rokov, stále sa môžete vyhnúť 10% predčasnému výberu, ak:
- Máte najmenej 59 ½ rokov. Výber je spôsobený zdravotným postihnutím alebo určitými finančnými ťažkosťami. Váš majetok alebo poberateľ urobil výber po vašej smrti.Využijete peniaze (do maximálnej výšky 10 000 dolárov) na prvé - nákup domov v čase, náklady na kvalifikované vzdelanie alebo určité lekárske náklady.
Porovnanie IRA tradičných a Rothových | ||
---|---|---|
pravidlá | Roth IRA | Tradičné IRA |
2019 Limity príspevkov | $ 6, 000; 7 000 dolárov, ak sú staršie ako 50 rokov. | 2019: 6 000 dolárov; 7 000 dolárov, ak sú staršie ako 50 rokov |
2020
príspevok limity |
Rovnaké ako v roku 2019. | Rovnaké ako v roku 2019. |
2019 Limity príjmu | Oprávnené sú jednatelia s jednoduchým daňovým registrom, ktorých MAGI sú nižšie ako 137 000 dolárov (postupné vyraďovanie začína na 122 000 USD); manželské páry, ktoré podali spolu s MAGI menej ako 203 000 dolárov (vyraďovanie začína na 193 000 USD). | Prispieť môže ktokoľvek s príjmom z príjmu, daňová uznateľnosť sa však zakladá na príjmových limitoch a účasti na zamestnávateľskom pláne. |
2020
príjem limity |
Oprávnené sú jednatelia s jednoduchým daňovým registrom, ktorých MAGI sú nižšie ako 139 000 dolárov (postupné vyraďovanie začína na 124 000 USD); manželské páry, ktoré sa podávajú spolu s MAGI menej ako 206 000 USD (vyraďovanie začína na 196 000 USD). | Rovnaké ako v roku 2019. |
Vekové limity | Žiadne vekové obmedzenia na príspevky. | Po tom, čo daňovník dosiahne 70½, nie sú povolené žiadne príspevky. |
Daňový úver | K dispozícii pre „daňový úver sporiteľa“. | K dispozícii pre „daňový úver sporiteľa“. |
Daňové zaobchádzanie | Žiadne daňové odpočty za príspevky; príjmy a výbery oslobodené od dane pri odchode do dôchodku. | Odpočet dane v roku prispievania; bežné výbery daní z príjmov. |
Pravidlá odstúpenia | Príspevky môžu byť vybrané kedykoľvek, bez daní a bez sankcií. Päť rokov po vašom prvom príspevku a veku 59½ rokov sú výbery daní oslobodené od dane. | Výbery sú bezplatné a začínajú vo veku 59½ roka. |
Požadovaná minimálna distribúcia | Žiadne pre majiteľa účtu. Na príjemcov účtu sa vzťahujú pravidlá RMD. | Distribúcia sa musí začať vo veku 70 ½ pre majiteľa účtu. Na príjemcov sa tiež vzťahujú pravidlá RMD. |
Extra výhody | Po piatich rokoch môžete získať pokutu až do výšky 10 000 dolárov bez poplatkov na pokrytie výdavkov, ktoré kupujúci získajú doma. Výbery kvalifikovaného vzdelania a ťažkostí môžu byť k dispozícii bez trestu pred dosiahnutím vekovej hranice a päťročnej čakacej lehoty. | Až 10 000 dolárov bez pokutových výberov na pokrytie výdavkov, ktoré kupujú domáci kupujúci. K dispozícii sú tiež kvalifikované výbery a výbery útrap. |
Osobitné úvahy pre Roth a tradičné IRA
Kľúčovým faktorom pri rozhodovaní medzi tradičnou a Roth IRA je to, ako si myslíte, že váš budúci príjem - a v konečnom dôsledku vaša skupina dane z príjmu - sa porovná s vašou súčasnou situáciou.
V skutočnosti musíte zistiť, či daňová sadzba, ktorú dnes platíte za svoje príspevky spoločnosti Roth IRA, bude vyššia alebo nižšia ako sadzba, ktorú zaplatíte za distribúcie z vášho tradičného IRA neskôr.
Hoci konvenčná múdrosť naznačuje, že hrubý príjem klesá v dôchodku, zdaniteľný príjem niekedy nie. Premýšľajte o tom. Vyberáte (a prípadne dlhuje dane) dávky sociálneho zabezpečenia a možno budete mať príjem z investícií. Možno sa rozhodnete pre poradenstvo alebo prácu na voľnej nohe, pri ktorej budete musieť platiť daň zo samostatnej zárobkovej činnosti.
Akonáhle sú deti pestované a prestanete pridávať do vajíčka na dôchodkové hniezdo, stratíte nejaké cenné odpočty a daňové úľavy. To všetko by vám mohlo priniesť vyšší zdaniteľný príjem, aj keď prestanete pracovať na plný úväzok.
Všeobecne platí, že ak si myslíte, že budete pri odchode do dôchodku vo vyššej kategórii daní, môže byť lepšou voľbou Roth IRA. Dane platíte teraz s nižšou sadzbou a vyberáte prostriedky oslobodené od dane v dôchodku, keď ste vo vyššej daňovej kategórii. Ak očakávate, že počas odchodu do dôchodku budete mať nižšiu daňovú kategóriu, tradičný IRA by mohol mať finančný zmysel. Dnes budete mať daňové výhody, keď ste vo vyššej kategórii, a neskôr budete platiť dane za nižšiu sadzbu.
Spodný riadok
Jeden spôsob, ako sa tieto dva typy IRA nelíšia: pokiaľ ide o podávanie. Väčšina brokerov pôsobí ako správca Rothov a tradičných IRA s rovnakými minimami, poplatkami a podmienkami pre každého.
Porovnať investičné účty × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých Investopedia dostáva kompenzácie. Názov poskytovateľa PopisSúvisiace články
Roth IRA
Ako fungujú dane Roth IRA
IRA
Ako sa zdaňujú výbery IRA?
IRA
Počítajú sa príjmy z Roth IRA smerom k príjmu?
IRA
Nevýhody Roth IRA, ktoré by mal každý investor vedieť
Roth IRA
Koľko daní platíte za konverziu Roth IRA?
Roth IRA
Pravidlá prispievania Roth IRA: Komplexná príručka
Odkazy pre partnerovSúvisiace podmienky
Čo je tradičná IRA? Tradičný IRA (individuálny dôchodkový účet) umožňuje jednotlivcom nasmerovať príjem pred zdanením na investície, ktoré môžu rásť s odložením daní. viac Kompletný sprievodca Roth IRA Roth IRA je dôchodkový sporiaci účet, ktorý vám umožňuje vyberať peniaze bez dane. Zistite, prečo môže byť Roth IRA pre niektorých sporiteľov v dôchodku lepšou voľbou ako tradičná IRA. viac Individuálny dôchodkový účet (IRA) Individuálny dôchodkový účet (IRA) je investičný nástroj, ktorý jednotlivci používajú na získanie a vyčlenenie finančných prostriedkov na dôchodkové sporenie. viac Vplížit sa do IRA Zadného Roth IRA Zadný Roth IRA umožňuje daňovníkom prispievať do Roth IRA, aj keď ich príjem je vyšší ako suma schválená IRS pre takéto príspevky. viac Definícia konverzie spoločnosti Roth IRA Konverzia spoločnosti Roth IRA je presun aktív z tradičných, SEP alebo SIMPLE IRA do Roth IRA, čo je zdaniteľná udalosť. viac Upravený upravený hrubý príjem (MAGI) IRS používa upravený upravený hrubý príjem (MAGI) na určenie, či máte nárok na určité daňové výhody. viac![Roth ira vs. tradičné ira: aký je rozdiel? Roth ira vs. tradičné ira: aký je rozdiel?](https://img.icotokenfund.com/img/android/741/roth-ira-vs-traditional-ira.jpg)