Toto je ďalší podnet na sporenie na dôchodok - nevratný daňový úver známy ako úver na sporenie na dôchodkové sporenie (skrátene „kredit sporiteľa“). Spĺňajte požiadavky na príjem a skutočné peniaze pochádzajú z vášho daňového dokladu.
Priznajme si to: Financovanie dôchodkového plánu nie je vždy prioritou a možno budete potrebovať svoj disponibilný príjem na pokrytie bezprostrednejších potrieb. Táto príležitosť však v skutočnosti vytvára ante na vytvorenie priestoru pre dôchodkové sporenie. Prečo? Pretože tento kredit sa pripočítava k akémukoľvek odpočtu dane, dostanete za svoje príspevky do tradičného plánu IRA alebo zamestnávateľa. Kredit a váš odpočet znižujú daňovú povinnosť voči IRS a vyrovnávajú náklady na financovanie dôchodkového účtu.
Kľúčové jedlá
- Úver sporiteľa je daňový úver pre oprávnených daňovníkov, ktorí prispievajú do dôchodkového programu sponzorovaného zamestnávateľom alebo do tradičného a / alebo Roth IRA. Výška úveru závisí od príspevkov do dôchodkového plánu, stavu daňového priznania a upraveného hrubého príjmu (AGI).Ktokoľvek, kto je mladší ako 18 rokov, študent denného štúdia alebo závislý nárok na daňové priznanie niekoho iného, nemá nárok na tento kredit. Nadbytočné príspevky, prechodné platby a určité rozdelenia dôchodkových fondov sa nemôžu považovať za sporiteľ.
Čo je to sporiteľský kredit?
Daňový úver sporiteľa je nevratný daňový úver, ktorý je k dispozícii oprávneným daňovníkom, ktorí platia príspevky na odloženie platu zamestnávateľovi sponzorovanému plánu 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP alebo vládnemu plánu 457 a / alebo prispievajú do tradičné a / alebo Rothove IRA. Od roku 2018 sú oprávnené aj príspevky na účty ABLE, ktoré sú daňovo zvýhodneným sporiacim účtom pre osoby so zdravotným postihnutím a ich rodiny.
Kredit má hodnotu 10%, 20% alebo 50% vášho oprávneného príspevku, a to až do výšky 2 000 $ (4 000 dolárov, ak sa vydáte spolu), čo znamená, že to nemôže byť viac ako 1 000 dolárov (alebo 2 000 dolárov, ak sa vydáte spolu); pozri tabuľku nižšie). Maximálna výška kreditu je nižšia ako 1 000 USD alebo suma dane, ktorú by ste museli zaplatiť bez kreditu. Vratné kredity a kredit na adopciu sa pri určovaní výšky kreditu sporiteľa nezohľadňujú.
Kto je oprávnený?
Aby ste mali nárok na sporenie sporiteľa, musíte mať do konca príslušného daňového roka najmenej 18 rokov, nie študent na plný úväzok, a nemusíte byť nárokovaný ako závislý od daňového priznania iného daňového poplatníka. Študenti by si mali so školou, ktorú navštevujú, zistiť jej definíciu „denného štúdia“ (môže sa to líšiť) a pre jej definíciu si prečítajte pokyny pre formulár 8880 IRS.
Ďalším kritériom úveru je, že váš upravený hrubý príjem (AGI) nesmie prekročiť tieto limity:
2019 | |||
---|---|---|---|
Úverová sadzba | Ženatý a podal spoločný návrat | Spisy ako vedúci domácnosti | Ostatné filtre |
50% | Až do 38 500 USD | Až do 28 875 dolárov | Až do 19 250 dolárov |
20% | 38 501 USD - 41 500 USD | 28 876 USD - 31 125 USD | 19 251 dolárov - 20 750 dolárov |
10% | 41 501 dolárov - 64 000 dolárov | 31 126 dolárov - 48 000 dolárov | 20 751 dolárov - 32 000 dolárov |
0% | Viac ako 64 000 dolárov | Viac ako 48 000 dolárov | Viac ako 32 000 dolárov |
Ako vidíte z grafu, čím nižšia je AGI jednotlivca, tým vyšší je kredit sporiteľa, čo pomáha zvýšiť motiváciu daňových poplatníkov s nízkymi príjmami, aby financovali svoje dôchodkové účty.
Príklad 1 Jane, ktorej daňový štatút je „slobodný“, má AGI vo výške 19 200 USD za daňový rok 2019. Jane prispieva do svojho plánu 401 (k) sponzorovaného zamestnávateľom 800 USD a ďalších 600 USD do svojho tradičného IRA. Jane má preto nárok na nevratný daňový úver vo výške 700 dolárov.
Od roku 2018 sú príspevky na sporiace účty zvýhodnené daňou pre osoby so zdravotným postihnutím a ich rodiny, známe ako účty ABLE, oprávnené na sporenie sporiteľa.
Účinok sporiteľa
Prispením do dôchodkového plánu a nárokom na sporiteľský sporiteľ môžete znížiť sumu dane z príjmu, ktorú dlhujete IRS, dvoma spôsobmi. Po prvé, vaše príspevky do programu sú odpočtom, ktorý znižuje váš zdaniteľný príjem. Po druhé, sporiteľský kredit znižuje skutočné dane, ktoré platíte, dolár za dolár. Takto ilustruje IRS tento bod:
Príklad 2 Jill, ktorá pracuje v maloobchode, je vydatá a v roku 2018 získala 38 000 dolárov. Jillin manžel bol v roku 2018 nezamestnaný a nemal žiadne zárobky. Jill prispela do IRA v roku 2018 1 000 dolárov. Po odpočítaní príspevku IRA je upravený hrubý príjem uvedený na jej spoločnom výnose 37 000 dolárov. Jill môže požiadať o 50% kredit, 500 dolárov, za jej príspevok IRA vo výške 1 000 dolárov.
Kedy nie sú oprávnené na dôchodkové sporenie?
Akákoľvek suma, ktorú prispievate na vyraďovací účet nad rámec povoleného limitu, sa musí opraviť odstránením prebytku v určitých časových rámcoch. Príspevky, ktoré sa vám vrátia, nemajú nárok na kredit sporiteľa.
Podobne, keď prevádzate peniaze z jedného dôchodkového účtu na druhý - povedzme, od zamestnávateľa sponzorovaného 401 (k) na tradičnú IRA pri zmene zamestnania - tieto príspevky nie sú oprávnené na sporenie sporiteľa.
Distribúcie z vašich dôchodkových plánov počas obdobia, ktoré sa nazýva „testovacie obdobie“, môžu tiež znížiť povolenú výšku kreditu sporiteľa alebo viesť k tomu, že nebudete môcť získať kredit.
Obdobie testovania je dva roky predchádzajúce roku, na ktorý sa žiada úver, alebo 1. január až 15. apríl roku nasledujúceho po roku, na ktorý sa úver požaduje. Ak je napríklad nárok sporiteľa na rok 2019, rozdelenie, ku ktorému dôjde počas daňových rokov 2017 a 2018 a od 1. januára 2020 do 15. apríla 2020, by mohlo ovplyvniť vašu oprávnenosť nárokovať si kredit.
Spodný riadok
Úver sporiteľa bol sprístupnený na daňové roky 2002 až 2006 podľa zákona o hospodárskom raste a vyrovnaní daní z roku 2001 (EGTRRA) a bol trvalý podľa zákona o ochrane dôchodkov z roku 2006 (PPA). Ak máte nárok a nevyužívate tento kredit, nezabudnite, že zvyšujete hodnotu kreditu sporiteľa, aby ste znížili dane, ktoré by ste inak zaplatili, ako aj možnosť financovať svoje vajíčko na odchod do dôchodku. Zaplať sa, nie strýko Sam.
Porovnať investičné účty × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých Investopedia dostáva kompenzácie. Názov poskytovateľa PopisSúvisiace články
Roth IRA
Limity príspevkov Roth a tradičných IRA na rok 2020
Dôchodkové sporiace účty
8 základných tipov na sporenie na dôchodok
Plánovanie odchodu do dôchodku
Limity a zvýšenie príspevkov pre IRA, 401 (k) s v roku 2020
IRA
Príspevky IRA: odpočty a daňové úvery
dôchodky
Zákon o ochrane dôchodkov z roku 2006 - a ako stále pomáha odchodu do dôchodku
Roth IRA
Pravidlá prispievania Roth IRA: Komplexná príručka
Odkazy pre partnerovSúvisiace podmienky
Definícia úverového vkladu s prispením na starobné dôchodky Kvalifikačný úverový vklad v starobnom dôchodku je daňový formulár, ktorý sa používa na výpočet úveru sporiteľa jednotlivca alebo manželského páru. viac Daňový úver sporiteľa Daňový úver sporiteľa je určený na podporu daňových výhodných úspor na dôchodkových účtoch a ponúka daňový úver na základe výšky príspevkov. viac Čo je tradičná IRA? Tradičný IRA (individuálny dôchodkový účet) umožňuje jednotlivcom nasmerovať príjem pred zdanením na investície, ktoré môžu rásť s odložením daní. viac Kompletný sprievodca Roth IRA Roth IRA je dôchodkový sporiaci účet, ktorý vám umožňuje vyberať peniaze bez dane. Zistite, prečo môže byť Roth IRA pre niektorých sporiteľov v dôchodku lepšou voľbou ako tradičná IRA. viac Publikácia IRS 571: Plány dôchodkov chránených daňou (403 (b) Plány) Publikácia IRS 571: Plány dôchodkov chránených daňou (Plány 403 (b)) poskytuje daňové informácie pre archivárov, ktorí majú dôchodkový plán 403 b). viac Upravený upravený hrubý príjem (MAGI) IRS používa upravený upravený hrubý príjem (MAGI) na určenie, či máte nárok na určité daňové výhody. viac![Daňový úver sporiteľa: motivácia pre dôchodkové sporenie Daňový úver sporiteľa: motivácia pre dôchodkové sporenie](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/465/savers-tax-credit-retirement-savings-incentive.jpg)