Čo je zmluva o prebytku akcií?
Zmluva o prebytku akcií je zaisťovacia zmluva, v ktorej postupujúci poisťovateľ si ponecháva pevne stanovenú sumu poistného záväzku a zaisťovateľ preberá zodpovednosť za zostávajúce. Zmluvy o prebytku akcií sa považujú za dohody pomerným dielom a najčastejšie sa používajú pri poistení majetku.
Vysvetlená zmluva o prebytku akcií
Poisťovacia spoločnosť zvyčajne považuje zmluvu o prebytku akcií, keď uzatvára novú poistnú zmluvu. Pri uzatváraní nových poistných zmlúv poisťovňa súhlasí s tým, že bude poistencovi odškodňovať až do určitého limitu poistného krytia a za to dostane poistné. Poisťovateľ môže postúpiť zaisťovateľovi niektoré zo svojich rizík (a poistného) s cieľom znížiť svoje celkové záväzky a uvoľniť kapacitu na upísanie nových poistných zmlúv. Aké riziko zaisťovňa akceptuje a za akých podmienok je uvedené v zaisťovacej zmluve.
V zmluve o prebytku akcií postúpi postupujúci poisťovateľ záväzky do konkrétnej výšky, tzv. Riadku, pričom akýkoľvek zostávajúci záväzok sa postúpi zaisťovateľovi. Zaisťovateľ sa preto nezúčastňuje na všetkých rizikách a namiesto toho sa podieľa iba na rizikách nad rámec toho, čo si poisťovateľ ponechal, čím sa tento druh zaistenia líši od zaistenia s rozdelením na podiely. Celková výška rizika, ktoré zaisťovacia zmluva pokrýva, nazývaná kapacita, sa zvyčajne vyjadruje ako násobok poistných šekov.
Zmluvy o prebytku majú zvyčajne dostatočnú kapacitu na pokrytie viacerých riadkov, ale v niektorých prípadoch nemôže byť celá suma, ktorá má byť poistená, krytá na základe jedinej zaisťovacej zmluvy. Ak k tomu dôjde, postupujúci poisťovateľ musí buď sám uhradiť zostávajúcu sumu, alebo uzavrieť druhú zaisťovaciu zmluvu. To sa dá dosiahnuť uzavretím druhej (alebo tretej) zmluvy o prebytku.
Zoberme si napríklad poisťovňu nehnuteľností, ktorá uzatvára poistné zmluvy s krytím 500 000 dolárov a ako svoju líniu si chce ponechať 100 000 dolárov záväzkov. Zvyšných 400 000 dolárov pasív sa postúpi zaisťovateľovi. 400 000 dolárov predstavuje sumu, na ktorú sa vzťahuje zmluva o prebytku akcií.
Výhody zaistenia
Krytie proti nadmerným stratám zaisťuje prebytočné zaistenie zmluvy postupujúcemu poisťovateľovi väčšiu istotu jeho vlastného imania a solventnosti a väčšiu stabilitu v prípade mimoriadnych alebo závažných udalostí. Zaistenie tiež umožňuje poisťovateľovi uzatvárať poistné zmluvy, ktoré pokrývajú väčší objem rizík bez nadmerného zvyšovania nákladov na krytie ich solventnostných marží alebo „sumy, o ktorej sa predpokladá, že aktíva poisťovne v reálnych hodnotách prekračujú jej záväzky a iné porovnateľné záväzky. ““ Zaistenie v skutočnosti poskytuje poisťovateľom značné likvidné aktíva v prípade mimoriadnych strát.
