Stratégie na zníženie zdaniteľného príjmu
Ako znížiť dane je jedným z najbežnejších problémov finančného plánovania medzi jednotlivcami a vlastníkmi firiem.
Zvýšené štandardné odpočty podľa zákona o daňových úľavách a zamestnaniach priniesli mnohým daňové úspory (aj keď TCJA odstránil mnoho ďalších podrobných odpočtov a oslobodenie od dane). Možné ďalšie zníženie zdaniteľného príjmu je možné len pomocou niekoľkých strategických krokov.
Kľúčové jedlá
- Najjednoduchší spôsob, ako znížiť zdaniteľný príjem, je maximalizovať úspory pri odchode do dôchodku. Účty výdavkov na zdravotnú starostlivosť a flexibilné účty výdavkov pomáhajú znižovať účty za daň v priebehu rokov, v ktorých sa odvádzajú príspevky. Na zníženie zdaniteľného príjmu je naďalej k dispozícii dlhý zoznam odpočtov, a to úplne alebo čiastočne - samostatne zárobkovo činné osoby - daňovníci.
Ušetrite k odchodu do dôchodku
Najjednoduchší spôsob, ako znížiť zdaniteľný príjem, je maximalizovať dôchodkové úspory.
Tí, ktorých spoločnosť ponúka zamestnávateľom sponzorovaný plán, ako napríklad 401 (k) alebo 403 (b), môžu v roku 2020 poskytnúť príspevky pred zdanením až do výšky 19 500 USD (19 000 USD v roku 2019). Tí 50-roční a starší môžu v roku 2020 uskutočniť dobiehajúce príspevky vo výške 6 500 USD (6 000 USD za rok 2019) nad týmto limitom. Pretože príspevky sa vyplácajú predčasne prostredníctvom odloženia výplaty, peniaze uložené na dôchodkovom účte sponzorovanom zamestnávateľom sú jednoduché a priame spôsob, ako znížiť daňový výmer.
Pre tých, ktorí nemajú možnosť sporiť prostredníctvom programu sponzorovaného zamestnávateľom, môžu byť príspevky na tradičný individuálny dôchodkový účet (IRA) inteligentnou alternatívou. Maximálny príspevok do IRA na zdaňovací rok 2020 je 6 000 dolárov (rovnaký ako v roku 2019), pričom sa poskytuje pomoc pri doháňaní ďalších 1 000 dolárov pre osoby staršie ako 50 rokov a tieto príspevky znižujú ich dane.
Daňovníci (alebo ich manželia / manželky), ktorí majú dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom, môžu mať tiež možnosť odpočítať niektoré alebo všetky svoje tradičné príspevky do IRA zo zdaniteľného príjmu. V závislosti od ich príjmu majú IRS podrobné pravidlá o tom, či - a koľko - môžu odpočítať.
Zvážte flexibilné plány výdavkov
Niektorí zamestnávatelia ponúkajú flexibilné výdavkové plány, ktoré umožňujú, aby boli peniaze ponižované pred zdanením výdavkov, ako sú napríklad lekárske náklady.
Flexibilný výdavkový účet (FSA) poskytuje spôsob, ako znížiť zdaniteľný príjem, a to tak, že časť príjmov zaradí na samostatný účet vedený zamestnávateľom. Zamestnanec môže počas plánovaného roku 2020 prispieť sumou 2 750 dolárov, čo je o 50 USD viac ako v roku 2019.
Podľa ustanovenia o použití alebo strate musia zúčastnení zamestnanci často znášať oprávnené výdavky do konca programového roka alebo prepadnúť nevyčerpané sumy. Podľa osobitného pravidla môžu zamestnávatelia ponúknuť zúčastneným zamestnancom viac času prostredníctvom možnosti prevodu alebo doby odkladu.
V rámci možnosti prevodu môže zamestnanec preniesť až 500 dolárov z nevyužitých prostriedkov do nasledujúceho plánovacieho roku. V rámci možnosti odkladu musí zamestnanec vynaložiť oprávnené výdavky do dvoch a pol mesiacov po skončení plánovaného roku - napríklad 15. marca 2020, na plánovaný rok končiaci sa 31. decembra 2019. Zamestnávatelia môžu ponúkať buď možnosť, ale nie oboje, alebo vôbec žiadna.
Plán zdravotných úspor (HSA) je podobný FSA v tom, že umožňuje, aby sa príspevky pred zdanením použili na náklady na zdravotnú starostlivosť neskôr. HSA sú k dispozícii iba pre zamestnancov s vysokými odpočítateľnými plánmi zdravotného poistenia a príspevky do roku 2020 môžu byť až 3 350 USD pre jednotlivcov a 7 100 USD pre rodiny. Na rozdiel od zostatkov FSA sa príspevky HSA môžu prevrátiť, ak sa nevyužijú v roku, v ktorom boli boli uložené.
Potenciál na zníženie zdaniteľného príjmu je k dispozícii pomocou niekoľkých strategických krokov.
Ako HSA, tak aj FSA zabezpečujú zníženie daňových účtov v rokoch, v ktorých sa platia príspevky.
Podniknite odpočty
Dlhodobý zoznam odpočtov zostáva k dispozícii pre nižšie zdaniteľné príjmy pre samostatne zárobkovo činné osoby na plný alebo čiastočný úväzok.
Napríklad odpočet domácej kancelárie sa vypočíta pomocou zjednodušenej alebo pravidelnej metódy na zníženie zdaniteľného príjmu, ak sa časť domu používa ako vyhradený kancelársky priestor. Samostatne zárobkovo činná osoba môže tiež odpočítať časť svojej samostatnej zárobkovej činnosti. daň a náklady na zdravotné poistenie, okrem iného, na zníženie zdaniteľného príjmu.
Pre samostatne zárobkovo činné osoby existuje celý rad programov dôchodkového sporenia, medzi ktoré patrí jednotlivec 401 (k) a IRA so zjednodušeným dôchodkom zamestnancov (SEP). Obe možnosti poskytujú príležitosť na zníženie zdaniteľného príjmu prostredníctvom príspevkov pred zdanením a umožňujú každý rok vyššie limity príspevkov.
SIMPLE IRA umožňuje v roku 2020 prispievať až do výšky 13 500 dolárov (od roku 2019 do 500 dolárov) plus 3 000 dolárov pre tých, ktorí majú viac ako 50 rokov. Solo 401 (k) umožňuje do roku 2020 prispievať až do výšky 19 500 dolárov bez dane, od roku 2019 tiež o 500 dolárov. SEP IRA umožňuje odpočítateľné dane až do výšky 25% náhrady, až do výšky 57 000 dolárov (od roku 2019 o 1 000 dolárov).
Majitelia podnikov alebo osoby s odbornými odpočítateľnými nákladmi môžu do konca roku 2019 uskutočniť nadchádzajúce potrebné nákupy alebo výdavky. To môže mať veľký vplyv na tých, ktorí nakupujú významnú položku, pre ktorú možno na obchodné náklady pripísať kúpnu cenu.
Spodný riadok
Daňová reforma eliminovala veľa odpočtov pre väčšinu daňovníkov rozpísaných podľa jednotlivých položiek, daňovníci však stále existujú spôsoby, ako ušetriť do budúcnosti a skrátiť súčasný daňový zákon. Ak sa chcete dozvedieť viac o odpočtoch a úsporách daní, obráťte sa na daňového experta.
![Aké sú najlepšie spôsoby, ako znížiť zdaniteľný príjem? Aké sú najlepšie spôsoby, ako znížiť zdaniteľný príjem?](https://img.icotokenfund.com/img/income-tax-term-guide/305/what-are-best-ways-lower-taxable-income.jpg)