Obsah
- 401 (k) Budúcnosť
- Maximálne limity
- Prvé miesto na pozretie: IRA
- Ďalšie kroky - strategické investície
- Nízkorizikové možnosti
- Rizikové opcie
- Ďalšie strategické kroky
- Spodný riadok
401 (k) Budúcnosť
Ak ste už dosiahli svoj limit príspevkov 401 (k) za rok - alebo čoskoro to bude -, je to problém. Nemôžete si dovoliť zaostávať v hre na financovanie odchodu do dôchodku. Takisto strata zníženia hrubého príjmu prispením tiež nepomôže vášmu daňovému výmeru na budúci apríl. Tieto ukazovatele vám pomôžu rozhodnúť sa, ako zvládnuť maximalizáciu vašich príspevkov, a dúfajme, že sa v apríli vyhnete veľkému daňovému zaťaženiu.
Kľúčové jedlá
- Či už prispievate k Roth IRA alebo tradičnému, vaše peniaze porastú bez dane až do dôchodku, rovnako ako v prípade vašich 401 (k). Všeobecným cieľom dôchodkového sporenia je minimalizovať daňové povinnosti a maximalizovať potenciál zárobku. Existuje mnoho investičných možností, ktoré majú potenciál výnosov a zároveň poskytujú daňové výhody, ako sú komunálne dlhopisy, anuity s pevným indexom a univerzálne životné poistenie.
Maximálne limity
Maximalizácia znamená, že ak ste vo veku 49 rokov alebo mladší, prispeli ste maximálnymi 19 500 $ - od roku 2020 (z 19 000 USD v roku 1919). Ak máte 50 alebo viac rokov a pripočítate maximálny príspevok na dobehnutie na 6 000 dolárov, maximálny príspevok 401 (k) je 25 000 USD.
Prvé miesto na pozretie: IRA
Jednou z možností je prispieť k IRA okrem vašich 401 (k). Či už prispievate k Roth IRA alebo tradičnému, vaše peniaze porastú bez dane až do dôchodku, rovnako ako v prípade vášho 401 (k). Upozorňujeme, že do 15. apríla 2020 môžete prispieť do IRA za daňový rok 2019.
To, ako daňovo zvýhodnené prispievanie do IRA bude závisieť od toho, koľko zarobíte. Keďže sa na vás vzťahuje program odchodu do dôchodku na pracovisku v roku 2019, hneď ako dosiahnete príjem jednej osoby vo výške 64 000 až 74 000 dolárov (to sa zvýši na 65 000 až 75 000 dolárov za daňový rok 2020) - alebo 103 000 až 123 000 dolárov (zvýšenie na 104 000 až 124 000 dolárov v 2020), ak ste zosobášení, podali spolu alebo ste kvalifikovaní vdova (er) - budete mať buď nárok na odpočet iba časti vášho tradičného príspevku IRA alebo vôbec nemáte nárok na odpočet. Limity na rok 2018 boli 63 000 až 73 000 dolárov a 101 000 až 121 000 dolárov.
Možno budete môcť prispieť k Roth IRA. Váš príspevok však nebude možné odpočítať. Ak však začnete vyplácať dividendy pri odchode do dôchodku, všetky peniaze po zdanení prispejú k oslobodeniu od daní na pozadí. Avšak pre daňový rok 2020 nemôžu jednotlivci, ktorí zarábajú 139 000 dolárov alebo viac (a manželia, ktorí sa spoločne vydávajú za 206 000 dolárov +), nemôžu prispievať do Roth; Schopnosť tak urobiť sa začína postupne ukončovať na 124 000 dolárov pre dvojhry a 196 000 dolárov na spoločné podávanie ženích.
Ďalšie kroky: Strategické investície
Povedzme, že ste tiež maximalizovali svoje možnosti IRA - alebo ste sa rozhodli, že svoje mimoriadne úspory by ste radšej investovali iným spôsobom. Všeobecným cieľom dôchodkového sporenia je minimalizovať daňové povinnosti a maximalizovať potenciál zárobku.
Aj keď neexistuje magický vzorec, ktorý by zaručoval dosiahnutie oboch cieľov, starostlivé plánovanie sa môže priblížiť. „Pozrite sa na možnosti z hľadiska investičných produktov a investičných stratégií, “ hovorí Keith Klein, CFP a riaditeľ spoločnosti Turning Pointe Wealth Management vo Phoenixe. Tu je niekoľko možností, ktoré nie sú IRA.
Nízkorizikové možnosti
Možnosti uvedené nižšie sú pre tých investorov, ktorí potrebujú spoľahlivý tok príjmov zo svojich dôchodkových účtov. Tieto možnosti nikdy neukážu vynikajúci rast, ale sú to klasické možnosti vzhľadom na ich predvídateľnú povahu.
1. Mestské dlhopisy
Komunálny dlhopis (alebo muni) je cenný papier predávaný mestom, mestom, krajom, krajom alebo iným miestnym orgánom na financovanie projektov pre verejné blaho (verejné školy, diaľnice, nemocnice atď.). cena vládnemu subjektu výmenou za stanovenú výšku úroku. Istina sa vracia kupujúcemu v deň splatnosti dlhopisu. „Na mestských dlhopisoch je pekná vec, “ vysvetľuje Klein, „je to, že sú likvidné. Vždy máte možnosť ich predať alebo ich držať do splatnosti a vyzdvihnúť si istinu späť.“
Ďalšou výhodou komunálnych dlhopisov na účely plánovania odchodu do dôchodku je to, že úrokový výnos získaný po ceste je oslobodený od federálnych daní a v niektorých prípadoch aj od štátnych a miestnych daní. Mnízy zdaniteľné príjmy však existujú, takže pred investíciou si tento aspekt overte. Ak dlhopisy predáte za účelom zisku skôr, ako dozrievajú, môžete platiť aj daň z kapitálových výnosov. Skontrolujte tiež rating dlhopisu; mala by byť BBB alebo vyššia, aby sa považovala za konzervatívnu možnosť (čo chcete v odchodovom vozidle).
2. Anuity s pevným indexom
Poisťovacia spoločnosť vydáva anuitu s pevným indexom, tiež nazývanú indexovaná anuita. Kupujúci v pravidelných intervaloch investuje danú sumu peňazí, ktorá sa má vrátiť, v určených sumách. Výkonnosť anuity je spojená s indexom vlastného imania (napríklad S&P 500), odtiaľ názov. Poisťovňa garantuje pôvodnú investíciu proti výkyvom na trhu a zároveň ponúka potenciál pre rast (zisky). „Poskytujú výnosy, ktoré sú o niečo lepšie ako neindexované anuity, “ hovorí Klein.
Príspevky s fixným indexom sú konzervatívnou investičnou možnosťou, ktorá sa z hľadiska rizika často porovnáva s vkladovými certifikátmi (CD). Najlepšie zo všetkého je, že renta z príjmu je odložená na daň, kým majiteľ nedosiahne dôchodkový vek. Nevýhodou: Dôchodky sú dosť nelikvidné. „Niekedy musíte zaplatiť pokutu, ak vyberiete prostriedky pred dosiahnutím veku 59½ rokov, alebo ak ich neberiete ako príjem, “ varuje Klein. Aj keď sa vyhnete sankcii, presunutím prostriedkov priamo do iného anuitného produktu budete stále pravdepodobne podliehať poplatkom za odovzdanie poisťovne.
3. Univerzálne životné poistenie
Univerzálna životná poistka, druh celého životného poistenia, je poistkou aj investíciou. Poisťovateľ zaplatí vopred stanovenú sumu pri úmrtí poistníka a medzitým poistka akumuluje peňažnú hodnotu. Poistník môže vybrať alebo požičať si z účtu, keď je nažive, av niektorých prípadoch môže vyplácať dividendy.
Nie každý je fanúšikom využívania životného poistenia ako investičného produktu. Ak je však táto štruktúra a správne používaná, poistenec ponúka daňové výhody. Príspevky rastú s odloženou sadzbou dane a poistník má medzitým prístup do kapitálu.
„Dobrou správou je, že k fondom máte prístup pred dosiahnutím veku 59½ rokov bez postihu, ak ich používate správne, “ hovorí Klein. „Pomocou pôžičiek na poistné zmluvy môžete mať možnosť vyberať peniaze bez platenia daní a vrátiť ich bez platenia daní, pokiaľ je životné poistenie v platnosti.“ Majiteľ musí zaplatiť daň zo zisku, ak dôjde k zrušeniu zmluvy.
Rizikové opcie
Ak máte stále dobré príjmy alebo očakávate neočakávané neočakávané neočakávané situácie, môžete podniknúť niekoľko krokov. Aj keď nejde o najtradičnejšie možnosti, oplatí sa prediskutovať s odborníkom na plánovanie odchodu do dôchodku.
1. Premenlivá anuita
Variabilná anuita je zmluva medzi kupujúcim a poisťovňou. Kupujúci realizuje jednorazovú platbu alebo sériu platieb a poisťovateľ sa zaväzuje, že bude kupujúcemu vykonávať pravidelné platby. Pravidelné platby sa môžu začať okamžite alebo v budúcnosti. Variabilná anuita umožňuje investorovi prideliť časti fondov rôznym aktívam, ako sú akcie, dlhopisy a podielové fondy. Aj keď je zvyčajne zaručená minimálna návratnosť, platby kolíšu v závislosti od výkonnosti portfólia.
Rôzne anuity ponúkajú niekoľko výhod. Platby daní z príjmu a ziskov sú odložené do veku 59½ roku. Pravidelné platby môžu byť nastavené tak, aby vydržali až do konca života investora, čím poskytujú ochranu pred možnosťou, že investor prežije svoje dôchodkové úspory. Tieto anuity sa vyplácajú aj v prípade úmrtia, ktoré zaručuje, že príjemca platby príjemcu platby sa rovná zaručenému minimu alebo čiastke na účte, podľa toho, ktorá hodnota je vyššia. Príspevky sú odložené až do výberu ako príjem.
Za predčasné výbery sa účtujú poplatky za odovzdanie. Rôzne anuity sa vyplácajú aj s rôznymi ďalšími poplatkami a platbami, ktoré môžu viesť k možnému príjmu. Pri odchode do dôchodku budú zisky zdanené sadzbou dane z príjmu, nie nižšou sadzbou kapitálových výnosov.
2. Premenlivý univerzálny život
Áno, vieme, že to znie podobne ako v bode 3 v predchádzajúcej časti. Variabilné univerzálne životné poistenie je skutočne podobné; je to hybrid univerzálneho životného a variabilného životného poistenia, ktorý vám umožňuje zúčastňovať sa na rôznych druhoch investičných možností bez toho, aby ste boli zdaňovaní zo svojich príjmov. Peňažná hodnota vašej politiky sa investuje do samostatných účtov (podobných podielovým fondom, fondom peňažného trhu a dlhopisovým fondom), ktorých výkonnosť kolíše. Viac zisku, možno - ale aj viac bolesti.
Ak akciový trh klesne, „tieto aktíva môžu klesnúť na nulovú hodnotu a v takom prípade riskujete stratu poistenia, “ varuje Klein. „Ale ak potrebujete životné poistenie a máte schopnosť riskovať investovanie na akciovom trhu, môže to byť alternatíva.“ Variabilné univerzálne životné poistenie je komplexný nástroj, preto je rozumné študovať pred pokračovaním.
Ďalšie strategické kroky
Alternatívne investičné produkty
Niektoré alternatívne výrobky sú veľmi vyhľadávané kvôli nízkej úrokovej klíme a možnosti vyššieho rozdelenia. Zahŕňajú investície do ropy a zemného plynu „kvôli daňovým zrážkam, ktoré získate za účasť, “ hovorí Klein. Žiaduce sú aj určité druhy neobchodovaných trustov investovania do nehnuteľností (REIT) alebo iných druhov trustov investovania do nehnuteľností, pretože zdaniteľná je iba časť rozdelenia. „Neobchodované výrobky však často nesú určitú zložitosť a môžu byť veľmi nelikvidné, “ varuje Klein.
Nehnuteľnosť
Niektorí investori radi investujú do jednotlivých majetkových účastí. „Jednou z veľkých vecí týkajúcich sa vlastníctva jednotlivých nehnuteľností je schopnosť vykonávať výmeny podľa sekcie 1031, “ hovorí Klein. Inými slovami, môžete nehnuteľnosť predať a peniaze previesť na novú nehnuteľnosť bez toho, aby ste museli vykazovať zisky na daňové účely (kým nezrušíte všetok majetok).
Jednotlivé podniky
Ďalšou stratégiou je nákup jednotlivých podielov - akcií, dlhopisov av niektorých prípadoch aj fondov obchodovaných na burze (ETF). „Keď držíte tieto investície, nemusíte platiť daň zo zisku, kým tieto investície skutočne nezrušíte alebo nepredáte, “ vysvetľuje Klein. (Podielové fondy naopak podliehajú dani zo zisku, keď ich získavate.)
Užitočnou stratégiou pre niektorých investorov, ktorí nakupujú jednotlivé aktíva alebo krátkodobé investície, ktoré upadli z priaznivého stavu a vytvorili stratu, je využitie zberu daňových strát. Investor môže vyrovnať zisky tak, že získa stratu a prevedie aktíva na podobný druh investície (bez uskutočnenia umývania). „Ľudia, ktorí vo svojich portfóliách využívajú zber daňových strát, môžu v skutočnosti z dlhodobého hľadiska zvýšiť svoje výnosy až o 1%, “ hovorí Klein.
Investovanie do podnikania
„Zamestnanec, ktorý maximalizoval svojich 401 (k), možno bude chcieť uvažovať o investovaní do podnikania, “ hovorí Kirk Chisholm, manažér majetku v inovatívnej poradenskej skupine v Lexingtone v štáte Massachusetts. „Mnoho spoločností, napríklad v oblasti nehnuteľností, má štedré daňové výhody. „Okrem týchto daňových výhod sa majitelia firiem môžu rozhodnúť, aký typ dôchodkového plánu chcú vytvoriť. Ak by napríklad chceli pre svoju spoločnosť vytvoriť plán 401 (k), mohli by rozšíriť svoj 401 (k) plán k) príspevky nad rámec toho, čo môžu mať u svojho zamestnávateľa. ““
dôchodky
Na základe predchádzajúcej myšlienky budú niektorí vlastníci podnikov chcieť zvážiť vytvorenie dôchodkového plánu alebo plánu so stanovenými požitkami nad rámec 401 k), ktoré ich spoločnosť môže ponúknuť. Veľké spoločnosti sa vzdali dôchodkových plánov z dôvodu vysokých nákladov, ale tieto plány môžu dobre fungovať pre niektorých menších vlastníkov firiem, najmä pre tých, ktorí sú úspešní a staršie ako 40 rokov. “Títo podnikatelia môžu odložiť ďalšie peniaze z daní na svoje odchod do dôchodku pomocou dôchodkového plánu pre seba alebo pre kľúčových zamestnancov okrem plánu 401 (k), “poznamenáva Klein.
Prezident Trump začiatkom januára podpísal nový zákon o založení každej komunity na zvýšenie dôchodku (SECURE). Časť tohto zákona je navrhnutá tak, aby uľahčila a znížila náklady majiteľov malých podnikov na vytváranie dôchodkových plánov pre zamestnancov. Nové pravidlo umožní spojiť viac malých podnikov, aby ponúkli tzv. Plány viacerých zamestnávateľov alebo poslanci Európskeho parlamentu, hoci toto ustanovenie nadobudne účinnosť až do roku 2021.
Zákon SECURE tiež umožňuje viacerým zamestnávateľom na čiastočný úväzok šetriť prostredníctvom dôchodkových plánov sponzorovaných zamestnávateľom, pričom zisk sa začína v roku 2021. Požiadavky na niektorých pracovníkov musia byť minimálne 500 hodín ročne počas troch po sebe nasledujúcich rokov, aby boli spôsobilí.
HSAs
Ďalšou možnosťou pre tých, ktorí chcú riskovať vysoko odpočítateľný zdravotný plán, je financovanie zdravotného sporiaceho účtu (HSA). „Jednou z možností, ktorú sme v poslednej dobe skúmali s našimi klientmi, je dostupnosť HSA, “ hovorí David S. Hunter, CFP, z Horizontu Wealth Management v Asheville, NC. „Ak majú nárok, existuje potenciálne viac daňových výhod pre tieto príspevky ako 401 písm. K). Neexistuje tiež postupné vyraďovanie zárobkov z príspevkov. HSA majú mnoho výhod, napríklad odpočítateľnosť, odloženie príjmu a bez dane, čo sa pre rastúci počet sporiteľov rovná veľmi šikovnému odchodu do dôchodku. úsporný nástroj. “
Po zdanení 401 (k) príspevky
Môžete tiež zistiť, či vám vaša spoločnosť 401 (k) umožňuje odvádzať príspevky po zdanení na vašich 401 (k) až do zákonného limitu kombinovaných príspevkov zamestnávateľa / zamestnanca (56 000 dolárov alebo 62 000 dolárov pre účastníkov vo veku 50 rokov a starších a 57 000 dolárov). alebo 63 500 dolárov pre ľudí vo veku 50 a viac rokov do roku 2020). „Väčšina zamestnávateľov nepovoľuje príspevky po zdanení, ale ak to váš plán umožňuje, môže to byť veľmi prospešné, “ hovorí Damon Gonzalez, CFP, RICP, z Domestique Capital LLC v Plane v Texase. „Zisk z vašich úspor po zdanení narastá s odložením dane a keď sa oddelíte od služby, môžete presunúť to, čo ste prispeli po zdanení na 401 (k) na Roth IRA. Rast z týchto daní po zdanení dolárov by bolo potrebné previesť na tradičnú IRA. “
Roths
A nakoniec, tí, ktorí si môžu dovoliť hrať obe strany daňovej hry, by mali zvážiť použitie Roth IRA alebo Roth 401 (k) s. Nie vždy je zaručené, že odloženie daní na neskorší dátum, ako je to v prípade bežných 401 (k), bude mať najväčšiu výhodu. Investori, ktorí sú držiteľmi oboch, môžu vziať budúce výbery z účtu, ktorý má najväčší zmysel: Ak sa zvýšia daňové sadzby, vyberte si Roth, pretože dane už boli zaplatené za prostriedky tam uvedené. Ak daňové sadzby klesnú, investor môže vziať peniaze z tradičného účtu 401 (k) a platiť dane pri nižšej sadzbe.
Spodný riadok
Všetky tieto investičné možnosti prichádzajú s rôznym stupňom zložitosti, likvidity / nelikvidity a rizika. Dokazujú však, že áno, existujú daňové zvýhodnené spôsoby, ako ušetriť na dôchodok po 401 (k). Existuje veľa spôsobov, ako maximalizovať svoje úspory, takže opatrní plánovači by boli rozumní, aby zvážili toľko metód, koľko má zmysel na dosiahnutie svojich cieľov.
