Najčastejšie základné rady týkajúce sa osobných financií, ktoré niekto získa, sú tieto: Maximálne využite svoje 401 (k) príspevky. Čo to však znamená? Koľko je maximálna hodnota a čo robíte, ak ju prekročíte? (Áno, môžete ho prekročiť.)
V roku 2020 zvýšila služba Internal Revenue Service maximálny povolený príspevok na 19 500 dolárov ročne (19 000 dolárov na rok 2019). Kombinovaná suma, ktorú prispel zamestnávateľ a zamestnanec, je 57 000 dolárov na rok 2020 (56 000 dolárov na rok 2019). Ak máte viac ako 50 rokov, môžete prispievať sumou ďalších 6 500 dolárov ročne (6 000 dolárov za rok 2019). Informujte sa u svojho oddelenia ľudských zdrojov, aby ste zistili, akým tempom ste.
15. apríl je všeobecne citovaný dátum, ale v rokoch, ako je rok 2018, v ktorom sú dane splatné o niečo neskôr kvôli sviatkom alebo víkendom, sa táto lehota môže posunúť späť, aby ste si boli istí, obráťte sa na daňového odborníka.
Čo robiť
Suma nadmerného odkladu by sa vám mala vrátiť do 15. apríla. Napríklad, ak k nadmernému odkladu došlo v bežnom roku, mala by sa opraviť - tj odstrániť z účtu - do 15. apríla nasledujúceho roka. Táto suma by mala zahŕňať zárobky nazbierané z nadbytočnej sumy v čase, keď bola na vašom účte. Ste povinní pripočítať zárobok k svojmu zdaniteľnému príjmu za rok, v ktorom je nadmerná suma rozdelená z vašich 401 (k).
Okrem toho, ak bola nadbytočná suma odložená na základe pred zdanením, váš zamestnávateľ musí zmeniť váš formulár W-2 tak, aby vrátenú sumu zobrazoval ako mzdu.
Napríklad predpokladajme, že k tomuto nadmernému odloženiu došlo v tomto roku a správcovi plánu ste poskytli včasné oznámenie. Ak boli vaše príspevky vyplatené pred zdanením, váš zamestnávateľ musí zmeniť váš W-2 za tento rok, aby vykázal nadmernú sumu odloženia ako zdaniteľnú mzdu (v rámčeku 1).
Prebytok
Ak sa vám nadmerný príspevok vráti, všetky príjmy zahrnuté do vrátenej sumy by sa mali pripočítať k vášmu zdaniteľnému príjmu z daňového priznania za daný rok. Ak sa vám napríklad tento preplatok vráti tento rok, mali by sa všetky príjmy zahrnuté vo vrátenej sume pripočítať k vášmu zdaniteľnému príjmu v daňovom priznaní, ktoré podáte na jar budúceho roka.
Ak vám prebytočná čiastka nebude vrátená do 15. apríla, mohli by ste zaplatiť dane z tejto sumy dvakrát - v roku, v ktorom došlo k prebytku, a v roku, v ktorom sa vám vráti.
![Čo robiť potom, čo ste skončili Čo robiť potom, čo ste skončili](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/546/what-do-after-youve-over-contributed-your-401.jpg)