Obsah
- Ako sa daňové zaobchádzanie líši
- Prípad Roth
- Daňové dôvody preskočiť Roth
- Použitie tradičného účtu na zníženie vášho AGI
- Dôvody príjmu spoločnosti Roth
- Majú Roth aj pravidelné
V rodine produktov finančného plánovania Rothov individuálny dôchodkový účet (IRA) alebo 401 (k) niekedy vyzerá ako chladný mladší brat tradičných dôchodkových účtov. Verzia Roth, ktorá bola prvýkrát predstavená v roku 1998, skutočne ponúka množstvo atraktívnych funkcií, ktoré jej štandardným súrodencom chýbajú: absencia požadovaných minimálnych rozdelení (RMD), flexibilita vyberania peňazí pred odchodom do dôchodku bez sankcií a schopnosť prispievať po veku 70½ rokov.
Roth skutočne dáva zmysel v určitých bodoch vo vašom živote. Na iných má však aj tradičná verzia IRA alebo 401 (k) silné lákadlo. Výber medzi jedným alebo druhým často závisí od toho, koľko si teraz zarobíte a koľko by ste mali očakávať, keď prestanete pracovať.
Kľúčové jedlá
- Roth IRA alebo 401 (k) má najväčší zmysel, ak ste si istí vyšším príjmom v dôchodku, ako si zarobíte teraz. Ak očakávate, že váš príjem (a daňová sadzba) bude v dôchodku nižší ako v súčasnosti, tradičný účet je pravdepodobne lepšia stávka. Tradičný účet vám umožňuje venovať teraz menší príjem maximálnemu príspevku na účet, čím získate viac dostupnej hotovosti.
Rôzne účty, rôzne daňové zaobchádzania
Tu je rýchle obnovenie príslušných hlavných typov dôchodkových účtov. Obe ponúkajú zreteľné daňové výhody pre tých, ktorí vrhajú peniaze na dôchodok. Každý však pracuje trochu inak.
S tradičnou IRA alebo 401 (k) investujete s dolarom pred zdanením a platíte daň z príjmu, keď vyberiete peniaze do dôchodku. Potom platíte daň z pôvodných investícií az toho, čo zarobili. Roth robí pravý opak. Investujete peniaze, ktoré už boli zdanené bežnou sadzbou, a vyberáte ich - a ich zárobky - bez daní, kedykoľvek budete chcieť, ak máte účet najmenej päť rokov.
Pri výbere medzi Rothom a tradičným je kľúčovým problémom to, či bude vaša daň z príjmu vyššia alebo nižšia ako v súčasnosti, keď začnete čerpať prostriedky z účtu. Bez výhody krištáľovej gule to nie je možné s istotou vedieť; v podstate ste nútení urobiť vzdelaný odhad. Kongres by napríklad mohol počas nasledujúcich rokov vykonať zmeny v daňovom zákone. K dispozícii je tiež časový faktor: Ak otvárate Roth neskoro v živote, musíte si byť istí, že ho budete mať päť rokov predtým, ako začnete s distribúciou, aby ste mohli ťažiť z daňových výhod.
Dôvod pre získanie Roth
Pre mladších pracovníkov, ktorí si ešte musia uvedomiť svoj zárobkový potenciál, majú Rothove účty jednoznačnú výhodu. Je to preto, že keď prvýkrát zadáte pracovnú silu, je celkom možné, že vaša efektívna daňová sadzba vyjadrená v percentách bude mať nízku jednu číslicu. Váš plat sa v priebehu rokov pravdepodobne zvýši, čo povedie k vyššiemu príjmu - a pravdepodobne aj vyššej daňovej kategórii - v dôchodku. V dôsledku toho existuje motivácia vopred načítať daňové zaťaženie. "Odporúčame mladším pracovníkom, aby šli s Rothom, pretože čas je na ich strane, " hovorí finančný poradca Brock Williamson, CFP, s Promontory Financial Planning vo Farmingtone v Utahu. "Rast a zloženie je jednou z krásnych právd o investovaní, najmä ak je rast a zloženie v Rothe oslobodené od dane."
Ďalší dôvod: Ak ste mladí, vaše zárobky sa desaťročia zvyšujú a pri Rothovi dlhujete nulové dane zo všetkých tých peňazí, keď ich vyberiete pri odchode do dôchodku. Pri tradičnom IRA platíte dane z týchto príjmov.
Na druhej strane, ak si vyberiete tradičnú IRA alebo 401 (k), musíte odviesť menej svojho príjmu do dôchodku, aby ste mohli platiť rovnaké mesačné príspevky na účet - pretože Roth v podstate vyžaduje, aby ste zaplatili obidve príspevok a dane, ktoré ste zaplatili z tejto sumy príjmu.
To je plus pre tradičný účet, prinajmenšom v krátkodobom horizonte. Napriek tomu vyzerajú trochu ťažšie. Povedzme, že po vložení maximálneho príspevku do svojho tradičného dôchodkového fondu sa rozhodnete investovať celú alebo časť uloženej dane v porovnaní s investíciou do Roth. Tieto dodatočné investície však nebudú len v dolároch po zdanení, ale po ich vyplatení vám budú zdanené aj ich príjmy. Z dôvodu týchto rozdielov by ste z dlhodobého hľadiska mohli zaplatiť viac daní, ako keby ste vložili celú sumu, ktorú si môžete dovoliť investovať na Roth účet.
Kedy neotvoriť Roth IRA
Odovzdanie Roth z dôvodu daní
Daňový argument za prispievanie k Rothovi sa môže ľahko obrátiť hore nohami, ak ste náhodou v najvyšších rokoch zárobku. Ak ste teraz v jednej z vyšších daňových tried, vaša daňová sadzba v dôchodku nemusí mať kam ísť, ale klesá. V takom prípade pravdepodobne pravdepodobne odložíte daňový zásah prispievaním na tradičný dôchodkový účet.
Pre najbohatších investorov môže byť rozhodnutie aj napriek tomu sporné kvôli obmedzeniam príjmu IRS pre účty Roth . V roku 2020 jednotlivci nemôžu prispievať na Roth, ak zarobia 139 000 dolárov (137 000 dolárov za rok 2019) alebo viac ročne - alebo 206 000 dolárov (203 000 dolárov za rok 2019) alebo viac, ak sú manželia a podajú spoločný výnos. Príspevky sa znižujú, aj keď nie sú eliminované, pri nižších príjmoch. Postupné ústupky začínajú na 124 000 USD v prípade samostatných spisovateľov a 196 000 USD v prípade spoločného podania. Aj keď existuje niekoľko stratégií na legálne obchádzanie týchto pravidiel, pravidlá s vyššou daňovou sadzbou nemusia mať závažný dôvod, aby tak urobili.
Ak je váš príjem relatívne nízky, tradičná IRA alebo 401 (k) vám môžu umožniť získať späť viac príspevkov do programu ako daňový úver sporiteľov, ako ušetríte Rothom.
Naopak, nebudete diskvalifikovaní kvôli príjmom z prispievania k tradičnej IRA. Vaše príspevky však môžu byť obmedzené pod plné maximum, ak sa vo vašej spoločnosti kvalifikujete ako vysoko odmeňovaný zamestnanec.
Použitie tradičného účtu na zníženie vášho AGI
Tradičná IRA alebo 401 (k) môže mať za následok nižší upravený hrubý príjem (AGI), pretože z toho sú odpočítané vaše príspevky pred zdanením, zatiaľ čo príspevky do Roth nie sú splatné. A ak máte relatívne skromný príjem, nižšie AGI vám môže pomôcť maximalizovať sumu, ktorú dostanete z daňového úveru sporiteľa, ktorý je k dispozícii oprávneným daňovníkom, ktorí prispievajú na dôchodkový plán sponzorovaný zamestnávateľom alebo na tradičný a / alebo Roth IRA.
V rámci programu závisí percentuálny podiel príspevkov pripísaných na vaše dane podľa vášho AGI. Keďže úver je určený na povzbudenie pracovníkov s nízkymi príjmami, aby viac prispievali do svojich dôchodkových plánov, čím nižšia je AGI, tým vyššie je percento, ktoré sa vám pripíše späť. Za rok 2020 nezískavajú spoloční spisovatelia s AGI vyššou ako 65 000 dolárov (64 000 dolárov v roku 2019) žiadny kredit, ale tí, ktorí majú nižšie AGI, dostávajú 20 až 50% svojich príspevkov, ktoré im boli pripísané späť.
V dôsledku toho môžu predčasné dôchodkové príspevky zvýšiť kredit znížením vášho AGI. Toto zníženie môže byť užitočné najmä vtedy, ak je váš AGI tesne nad prahovou hodnotou, ktorá by v prípade jeho splnenia poskytla väčší kredit.
Preskakovanie Rothu na zvýšenie okamžitého príjmu
Existuje ďalší dôvod na zaistenie na Rothe a týka sa prístupu k príjmu teraz oproti možným daňovým úsporám na ceste. Roth môže z vašich rúk v krátkom čase zobrať väčší príjem, pretože ste nútení prispievať v dolároch po zdanení. Naopak, pri tradičnej IRA alebo 401 (k) by bol príjem potrebný na prispenie rovnakej maximálnej sumy na účet nižší, pretože účet čerpá z príjmu pred zdanením.
Ak sa investuje okamžité neočakávané použitie tradičného účtu, argumentovali sme vyššie, Roth môže skutočne ponúknuť lepšiu daňovú možnosť. Pre peniaze však existuje veľa iných spôsobov použitia, ako ich investovanie. Suma „ušetrená“ poskytnutím maximálneho príspevku na účet v dolároch pred zdanením by sa mohla namiesto toho použiť na akýkoľvek počet užitočných, ba dokonca životne dôležitých účelov - kúpu domu, vytvorenie núdzového fondu, čerpanie dovoleniek atď.
Výsledkom je, že tradičný dôchodkový účet zvyšuje vašu finančnú flexibilitu. Umožňuje vám poskytnúť maximálny povolený príspevok do IRA alebo 401 (k), pričom máte pred odchodom do dôchodku ďalšie peniaze v hotovosti na iné účely.
Argument pre Roth a tradičný
Ak ste niekde uprostred svojej kariéry, predpovedanie budúceho daňového stavu sa môže javiť ako úplná strela v tme. V takom prípade môžete prispieť v tom istom roku na tradičný aj na Roth účet, čím zaistíte svoju stávku. Hlavným ustanovením je, že váš spoločný príspevok na roky 2019 a 2020 nemôže prekročiť 6 000 dolárov ročne alebo 7 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac.
Vlastníctvo tradičnej aj Rothovej IRA alebo 401 (k) môže mať ďalšie výhody, hovorí James B. Twining, CFP, generálny riaditeľ a zakladateľ Financial Plan, Inc., v Bellinghame, Wash. “„ V dôchodku môže byť niektoré „nízke daňové“ roky kvôli veľkým nákladom na dlhodobú starostlivosť alebo iným faktorom. Výbery možno v týchto rokoch získať za veľmi nízku alebo dokonca 0% hranicu dane. Môžu existovať aj „vysoké daňové“ roky v dôsledku veľkých kapitálových výnosov alebo iných problémov. V týchto rokoch môžu distribúcie pochádzať z Roth IRA, aby sa predišlo „stúpaniu do zátvoriek“, ku ktorým môže dôjsť pri veľkých výberoch z IRA, ak celkový zdaniteľný príjem spôsobí, že investor vstúpi do vyššej odstupňovanej daňovej skupiny. “
![Keď neotvoríte Roth Ira Keď neotvoríte Roth Ira](https://img.icotokenfund.com/img/android/608/when-not-open-roth-ira.jpg)