Obsah
- 403 (b)
- Roth IRA
- Aspekty optimalizácie
Plány 403 b) aj Roth IRA sú vozidlá určené na použitie pri plánovaní odchodu do dôchodku. Roth IRA sú osobné vozidlá na plánovanie odchodu do dôchodku, ktoré môže používať ktokoľvek. Pozoruhodné je, že plány 403 (b) sú podobné plánom 401 (k) v tom, že ich ponúkajú zamestnávatelia, ale ktorý plán sa ponúka, závisí od typu zamestnávateľa.
Plán 403 (b) je dôchodkový účet, ktorý môžu ponúkať iba verejné školské systémy, neziskové organizácie a niektoré cirkvi a nemocnice. Ak spadáte do tejto kategórie zamestnania, možno vás zaujímajú rozdiely medzi týmito dvoma vozidlami a ako optimalizovať ich používanie.
Kľúčové jedlá
- Účty 403 písm. B) aj Roth IRA sú vozidlami používanými na investovanie do dôchodku. 403 b) účty ponúkajú verejní zamestnávatelia a niektorí neziskoví zamestnávatelia oslobodení od daní. Ostatné IRA sú individuálne dôchodkové účty, ktoré môže otvoriť ktokoľvek.403 (b) a účty Roth IRA majú rôzne pravidlá a maximálne limity príspevkov.
403 (b)
Programy 401 (k) aj 403 (b) sa ponúkajú prostredníctvom zamestnávateľov. Ak máte tieto plány k dispozícii, ponúkajú skvelú príležitosť na šetrenie a prípadné získanie dodatočnej odmeny vo forme zodpovedajúcich výhod. Zodpovedajúce výhody zodpovedajú čiastke, ktorú prispievate do programu, dolár za dolár, a to až do stanoveného limitu.
O investičných možnostiach plánu 403 b) rozhoduje váš zamestnávateľ. Zamestnanec, ktorý investuje do programu 403 b), si musí vybrať z investícií, ktoré sú k dispozícii v rámci programu. Plán individuálnych zamestnávateľov 403 (b) sa preto môže líšiť, preto je dôležité prečítať si drobnú tlač a porozumieť možnostiam. Vo všeobecnosti môžu programy okrem zodpovedajúcich výhod ponúkať špeciálne možnosti účtu účtu, pôžičky a ďalšie rezervy, ktoré umožňujú prístupnú hotovosť.
Predovšetkým plány 403 b) majú maximálne limity príspevkov, ktoré je potrebné každoročne identifikovať, pretože sa zvyšujú s ročnými úpravami životných nákladov. V roku 2019 by ste mohli prispieť sumou 19 000 dolárov (v roku 2020 to vzrástlo na 19 500 dolárov). Zamestnanci vo veku nad 50 rokov mali možnosť prispievať dodatočnými sumami vo výške 6 000 dolárov v celkovej sume 25 000 dolárov v roku 2019. (V roku 2020 vzrástli príspevky na dobehnutie v roku 2020 na 6 500 dolárov, čo predstavuje spolu 26 000 dolárov). Zamestnanci a zamestnávatelia môžu v roku 2019 celkovo prispieť sumou 56 000 dolárov a v roku 2020 57 000 dolárov.
dane
V pláne 403 b) sú plánované príspevky odpočítané z vašej výplaty pred vypočítaním daní. Nazýva sa to príspevok pred zdanením a považuje sa za druh odpočtu dane, pretože znižuje zdaniteľný príjem.
Napríklad jednotlivec, ktorý zarába 3 000 dolárov v období výplaty a spadá do 15% daňovej skupiny, zaplatí daň z príjmu 450 USD. Ak ten istý jednotlivec prispieva 500 dolárov na plán 403 (b), daň sa vypočíta z príjmu 2 500 USD, čím sa daňový doklad zvýši na 375 USD. Na základe týchto výpočtov účastník 403 (b) významne prispieva na dôchodkový účet a v čase vkladu ušetrí na daniach 75 USD.
Pretože príspevky 403 b) sa poskytujú vopred, musíte zaplatiť dane z výberov, ktoré urobíte v dôchodku. Distribúcia sa môže začať bez trestu vo veku 59½ rokov. Sadzba dane z týchto výberov je založená na daňovej kategórii, do ktorej spadáte pri výbere.
Ďalšou daňovou výhodou pre plány 403 (b) je to, že rast aktív programu je odložený. To znamená, že všetky dividendy, úroky a kapitálové zisky prijaté v programe sú akumulované bez dane, pokiaľ nie sú vybrané ako príjem.
Príspevky do programov 403 (b) sa vyplácajú v dolároch pred zdanením, čo znamená, že budete platiť daň z distribúcie, zatiaľ čo príspevky do Roth IRA pochádzajú z dolárov po zdanení, čo vedie k distribúcii bez daní.
Roth IRA
Roth IRA sa zvyčajne investuje prostredníctvom osobitného osobného účtu, pokiaľ nie je ponúkaný v rámci programu 403 (b). Bez ohľadu na to sú pravidlá pre Roth IRA rovnaké.
Jednotlivé účty Roth IRA je možné otvoriť takmer akýmkoľvek sprostredkovaním v USA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade a TD Ameritrade ponúkajú všetky účty Roth IRA. Jedným z hlavných rozdielov medzi ratingom 403 b) a Roth IRA je, že Roth IRA je zvyčajne samostatný osobný účet, ktorý nie je potrebné upravovať prostredníctvom zmien v zamestnaní. Plán 403 b) sa uskutoční so zamestnávateľom, zatiaľ čo individuálny účet Roth IRA sa vedie v maklérstve, bez toho, aby ste pri zmene zamestnania potrebovali úpravy riadenia. Ak opustíte zamestnávateľa, účet 403 (b) je zvyčajne stále otvorený, ale mnohí investori často prevedú prostriedky na účely konsolidácie.
Roth IRA nemá výhodu porovnateľných výhod. Preto všetky peniaze, ktoré prispejete do Roth IRA, sú vaše vlastné. V rokoch 2019 a 2020 môžete do Roth IRA prispieť maximálne 6 000 dolárov. Ak máte 50 alebo viac rokov, môžete prispievať dodatočnými príspevkami vo výške 1 000 USD, celkovo 7 000 USD.
Existujú limity príjmov, ktoré môžu prispievať k Roth IRA. V roku 2019, ak ste sa vydali spolu, môžete prispieť maximálnou sumou, ak váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) bol nižší ako 193 000 dolárov - počet sa v roku 2020 zvýšil na 196 000 dolárov. Ak klesol medzi 193 000 a 203 000 dolárov, mohli by ste prispieť zníženým čiastka. (Pre rok 2020 je tento rozsah 196 000 a 206 000 dolárov.) Keby to bolo 203 000 alebo viac dolárov, nemohli ste prispieť k Roth IRA za tento rok. (Pre rok 2020 je hranica 206 000 dolárov.)
dane
Niektoré z ďalších veľkých rozdielov medzi vozidlami 403 b) a Roth IRA sa týkajú daní. Roth IRA príspevky sa považujú za príspevky po zdanení. V zásade prispievate z vlastného vrecka, o ktorom sa predpokladá, že už je zdanený štandardnými predpismi o dani z príjmu. Pri Roth IRA neexistujú žiadne daňové odpočty.
Výnosy v spoločnosti Roth IRA sú oslobodené od dane a výbery prostriedkov od spoločnosti Roth IRA sú pri odchode do dôchodku oslobodené od dane. Roth IRA tiež umožňujú výbery bez dane po päťročnom výročí účtu, ak sú splnené všetky ostatné podmienky.
Aspekty optimalizácie
Pri zvažovaní 403 (b) oproti Roth IRA sa neobmedzujete len na otvorenie jedného alebo druhého. Pri plánovaní vašich dôchodkových úspor môže byť prospešné mať oba typy účtov. Ak však máte obaja, možno budete chcieť pri prideľovaní prostriedkov zvoliť, ktoré z nich budú mať prioritu.
Účet 403 (b) je vo všeobecnosti najoptimálnejšou voľbou v prípade, že zamestnanec vyhovuje, pretože ide o peniaze, ktoré dostanete okrem platu. Budete však musieť zaplatiť dane z týchto fondov v dôchodku, takže nezabudnite na svoju očakávanú sadzbu dane a podľa toho odpočítajte pre budúce prognózy.
Ak máte záujem o Roth IRA, je dobré si otvoriť účet čo najskôr, aby ste mohli využiť výhody z výberu po päťročnom výročí. Akonáhle bude váš Roth IRA otvorený, môžete prispievať toľko alebo ročne, ako by ste chceli, v súlade s maximálnymi obmedzeniami. Vo všeobecnosti môže byť optimálne maximalizovať najskôr vaše príspevky 403 (b) a potom prispievať do vašej Roth IRA.
![403 (B) vs. roth ira: aký je rozdiel? 403 (B) vs. roth ira: aký je rozdiel?](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/379/403-vs-roth-ira-what-s-difference.jpg)