Obsah
- Vyhliadky na výhody Roth 401 (k)
- Pravidlá
- Faktory v rozhodovacom procese
- Spodný riadok
Účet Roth 401 (k) debutoval v komunite investovania do dôchodku v roku 2006. Vytvoril sa ustanovením zákona o hospodárskom raste a vyrovnaní daní z roku 2001 a bol vytvorený podľa modelu Roth IRA. Roth 401 (k) je zamestnávateľom- sponzorovaný investičný sporiaci účet, ktorý dáva zamestnancom možnosť sporiť na dôchodok s peniazmi po zdanení.
Účastníci programov 403 b) sú tiež oprávnení zúčastniť sa na Rothovom účte.
Aj keď sa pôvodne predpokladalo, že možnosť prispieť k Roth 401 (k) uplynie koncom roka 2010, podľa zákona o ochrane dôchodkov z roku 2006 sa Roth 401 (k) stal trvalým.
Kľúčové jedlá
- Roth 401 (k) je sporiaci plán sponzorovaný zamestnávateľom, ktorý dáva zamestnancom možnosť investovať doláre po zdanení na odchod do dôchodku. Pripisovacie limity na rok 2020 sú 19 500 dolárov pre ľudí mladších ako 50 rokov a 26 000 dolárov pre tieto osoby vo veku nad 50 rokov. dane z vašich príspevkov, výbery, ktoré vyberiete po dosiahnutí veku 59½ rokov, budú oslobodené od dane, ak bol účet financovaný najmenej päť rokov. Na rozdiel od Roth IRA musíte vykonať požadované minimálne rozdelenie od Roth 401 (k) od veku. Ľudia, ktorých dane sú v súčasnosti nízke alebo ktorí očakávajú, že budú platiť vysoké dane v dôchodku, môžu mať prospech z otvorenia Roth 401 (k).
Vyhliadky na výhody Roth 401 (k)
Výhody spojené s Roth 401 (k) do značnej miery závisia od vášho uhla pohľadu. Z pohľadu vlády vytvára Roth 401 (k) bežné príjmy vo forme daňových dolárov. To sa líši od tradičnej 401 (k), za ktorú investori dostávajú daňový odpočet z ich príspevkov. Vďaka tomuto odpočtu zostávajú prostriedky, ktoré sa zvyčajne stratia v IRS, odložené na účte až do ich výberu.
Z pohľadu investora sa očakáva, že účet bude v priebehu času rásť a peniaze, ktoré by boli stratené daňovníkovi, strávia všetky tie roky prácou pre investora. Vláda tiež žiada, aby tieto aktíva rástli, pretože odklad dane sa končí, keď sa peniaze stiahnu z účtu. Vláda vám dnes v podstate dáva daňovú úľavu v nádeji, že v budúcnosti bude ešte viac peňazí na zdaňovanie.
Roth 401 (k) pracuje opačne. Peniaze, ktoré dnes zarobíte, sa dnes zdaňujú. Ak vložíte tieto peniaze po zdanení do svojho Roth 401 (k), výbery, ktoré vyberiete po dosiahnutí veku 59½ rokov, budú oslobodené od dane, ak bol účet financovaný najmenej päť rokov. Vyhliadka na peniaze oslobodené od dane počas dôchodku je pre investorov atraktívna.
Vyhliadka na zaplatenie daňových dolárov dnes namiesto ich odloženia je pre vládu atraktívna. V skutočnosti je také atraktívne, že zákonodarcovia diskutovali o odstránení tradičných IRA odpočítateľných od dane a o ich nahradení účtami ako Roth 401 (k) a Roth IRA.
Pravidlá
Na rozdiel od Roth IRA, ktorá má obmedzenia príjmu, ktoré obmedzujú účasť niektorých investorov, neexistujú žiadne limity príjmu pre Roth 401 (k). Investor môže prispieť k Roth 401 (k), tradičnej 401 (k) alebo k kombinácii oboch, za predpokladu, že sú ponúkané ich zamestnávateľom.
Limity príspevkov však zostávajú rovnaké bez ohľadu na to, či si vyberiete tradičný účet, Roth alebo oboje. Limit príspevkov na rok 2019 je stanovený na 19 000 dolárov pre ľudí mladších ako 50 rokov a 25 000 dolárov pre ľudí vo veku nad 50 rokov. V roku 2020 sa toto číslo zvýši na 19 500 USD a ďalších 6 500 USD, ak máte 50 rokov a viac.
Limit príspevkov je jednou výhodou, ktorú má Roth 401 (k) oproti Roth alebo tradičnej IRA: celková suma, ktorú môžete na tieto účty prispieť, je 6 000 dolárov ročne (7 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac) v rokoch 2019 a 2020.
Rozhodnutie, ktorý plán vyberiete, závisí do veľkej miery od vašej osobnej finančnej situácie. Ak očakávate, že po odchode do dôchodku budete vo vyššej kategórii daní, ako ste vo vašich pracovných rokoch, môže byť cesta Roth 401 (k) správna cesta - pri odchode do dôchodku poskytne výbery bez dane.
Aj keď sa môže zdať intuitívne, že väčšina investorov po odchode do dôchodku zaznamená zníženie svojej daňovej sadzby, dôchodcovia majú často menšie odpočty na dani a existuje aj potenciálny dopad budúcich právnych predpisov, čo by mohlo mať za následok vyššie daňové sadzby. Vzhľadom na neistotu v súvislosti s daňovými sadzbami v budúcnosti môžu mladí pracovníci, ktorí v súčasnosti majú nižšie sadzby dane z príjmu, pravdepodobne chcieť zvážiť investovanie do programov po zdanení, ako je Roth 401 (k), čo v zásade zamedzí zníženiu daňovej sadzby.
Faktory v rozhodovacom procese
Či už sa rozhodnete otvoriť Roth 401 (k), môže ovplyvniť množstvo faktorov.
- Vaša spoločnosť nemusí ponúkať Roth 401 (k). Je to dobrovoľné pre zamestnávateľov a aby zamestnávatelia mohli takýto plán ponúknuť, musia zriadiť sledovací systém na oddelenie Rothových aktív od súčasného plánu spoločnosti. To môže byť drahý problém a váš zamestnávateľ sa môže rozhodnúť, že ho neurobí. Na rozdiel od Roth IRA, účastníci Roth 401 (k) podliehajú požadovanému minimálnemu rozdeleniu vo veku 70½ rokov, čo núti investorov distribuovať aj keď nepotrebujú. alebo ich chcete. Požiadavke na distribúciu sa dá vyhnúť prechodom na Roth IRA, ale je to administratívny problém a zákonodarcovia môžu kedykoľvek zmeniť pravidlá tak, aby takéto prevody boli zakázané. Ak to Roth aj tradičné 401 (k) umožnia, aby ste si vzali peniaze z vašich účtov oslobodených od dane alebo odložených na daniach, čo vám môže pomôcť spravovať zdaniteľný príjem v dôchodku.
Akékoľvek zodpovedajúce príspevky, ktoré váš zamestnávateľ prispieva na váš Roth 410 (k), musia byť vložené na tradičný účet 401 (k).
Spodný riadok
Pred rozhodnutím o investovaní do Roth 401 (k) je múdre posúdiť vašu súčasnú daňovú sadzbu oproti očakávanej budúcej daňovej sadzbe. Sadzba dane, ktorá je teraz nižšia ako očakávate neskôr, robí tento typ účtu atraktívnym, ale ak je opak, pravdou je, že odložené programy sú pravdepodobne lepšou možnosťou. Nezabudnite tiež, že aktíva držané na tradičnom účte 401 (k) sa nedajú konvertovať na Roth 401 (k).
![Úvod do výpary 401 (k) Úvod do výpary 401 (k)](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/593/an-introduction-roth-401.jpg)