Bez platenia daní nemôžete prevrátiť tradičný IRA do 529 plánu. IRS zvažuje presun peňazí z vášho IRA do plánu 529 ako rozdelenie zahrnuté do vášho zdaniteľného bežného príjmu.
Okrem dane z príjmu by ste tiež čelili dodatočnej 10% daňovej sankcii za predčasné výbery, ak ešte nemáte 59, 5 roka. Po týchto daniach môžete prispieť tým, čo zostalo v pláne 529.
Kľúčové jedlá
- Svoju IRA nemôžete prevrátiť do plánu 529 bez daňového úderu av niektorých prípadoch aj zaplatenia pokuty. Medzi lepšie možnosti patrí použitie IRA distribúcie na úhradu výdavkov na vzdelanie alebo financovanie 529 s bežným príjmom. Všetkých 50 štátov ponúka 529 úsporných plánov, ktoré majú rodinám pomôcť šetriť náklady na vysokoškolské vzdelávanie.
Existujú lepšie možnosti, ako pomôcť zaplatiť výdavky na vysokoškolské vzdelávanie. Namiesto toho zvážte tieto alternatívy.
Použite distribúciu IRA na financovanie výdavkov na vzdelávanie
Namiesto otvorenia 529 môžete zvážiť použitie distribúcie IRA na výdavky na vzdelávanie. Výbery z vášho tradičného IRA na účely vysokoškolského vzdelávania sú oslobodené od pokuty vo výške 10%. Táto výnimka sa vzťahuje aj na Roth IRA.
Existujú dva typy 529 plánov: predplatené školné a sporiace plány.
Výdavky oslobodené od pokuty zahŕňajú „školné, poplatky, knihy, spotrebný materiál a vybavenie potrebné na zápis alebo dochádzku do oprávnenej vzdelávacej inštitúcie“ podľa IRS. Mali by ste navštíviť webovú stránku IRS, kde nájdete úplné rozdelenie kvalifikovaných výdavkov na vysokoškolské vzdelávanie oslobodených od dane.
Pamätajte, že náklady na vysokoškolské vzdelávanie vás oslobodzujú od pokuty vo výške 10%, ale z distribúcie by stále platila bežná daň z príjmu. Okrem toho môže byť potrebné rozdeliť rozdelenie ako príjem z každej žiadosti o finančnú pomoc, preto ju určite starostlivo načasujte.
Financujte 529 s pravidelným príjmom
Nakoniec môžete zvážiť otvorenie plánu 529 a prispieť k nemu skôr zo svojho pravidelného príjmu ako zo svojej IRA. Týmto spôsobom sa môžete vyhnúť bežnej dani z príjmu a dani z predčasného výberu zo svojej IRA a začať rozširovať vysokoškolský fond.
Ďalšou výhodou je, že starí rodičia (a tiež rodičia) môžu prispievať až do výšky 15 000 dolárov (v rokoch 2019 a 2020) na 529 plán na dieťa ročne a príspevky môžu byť vylúčené z daní za dar. Ak je ženatý / vydatá, každý starý rodič (alebo rodič) môže prispieť sumou 15 000 dolárov, spolu 30 000 dolárov na pár.
Okrem toho 529 plánov mnohých štátov umožňuje vlastníkovi účtu vykonať úplné alebo čiastočné odpočítanie dane z príjmu štátu za príspevky do programu.
Ak si nie ste istí najlepšou stratégiou pre váš konkrétny stav a situáciu, mali by ste sa obrátiť na finančného poradcu.
![Môžem hodiť tradičnú Iru do plánu 529 pre môjho vnúčaťa? Môžem hodiť tradičnú Iru do plánu 529 pre môjho vnúčaťa?](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/443/can-i-roll-traditional-ira-into-529-plan.jpg)