Áno, môžete znížiť svoj zdaniteľný príjem - a tým pádom aj svoj daňový účet - prispením do IRA. Ale záleží to predovšetkým na type IRA, ktorý máte.
Na druhej strane, príspevok do spoločnosti Roth IRA neznižuje vaše AGI v daňovom roku, v ktorom ste ho urobili. Roth príspevky sú financované z dolára po zdanení, čo znamená, že v čase vkladu nedochádza k žiadnemu odpočtu. Ak sa však peniaze vyberú z účtu (pravdepodobne po odchode do dôchodku), nevzniká z toho žiadna daň z príjmu. Na rozdiel od toho platíte dane z distribúcie z vášho tradičného IRA v roku, v ktorom ste ich vzali - to znamená, že sumy, ktoré vyberiete, sa počítajú ako zdaniteľný príjem a môžu významne zvýšiť sumu dlžnej dane.
Pri oboch typoch IRA samozrejme vaše prostriedky rastú bez daní, keď sú na účte.
Kľúčové jedlá
- Príspevky do tradičného IRA môžu znížiť váš upravený hrubý príjem za daný rok o sumu dolár za dolár. Ak máte tradičný IRA, váš príjem a to, či máte dôchodkový plán na pracovisku, môže obmedziť sumu, o ktorú váš AGI môže byť znížená.Príspevky k Roth IRA neznižujú váš upravený hrubý príjem.
Limity príspevkov IRA
IRS obmedzuje sumu, ktorú môžete ročne investovať do IRA, či už Roth alebo tradičný. IRA limit pre prispievateľov je 6 000 dolárov plus 1 000 USD dobiehajúci príspevok pre daňovníkov vo veku 50 a viac rokov. Maximálne príspevky sa vzťahujú spoločne na všetky vaše IRA; nie sú na účet. (Poznámka: Tieto čísla a všetky nasledujúce údaje sa vzťahujú na daňový rok 2019).
IRS ukladá pokuty, ak do IRA prispievate viac, ako je povolená ročná suma.
Tradičné limity IRA
IRS umožňuje odpočty z príspevkov do tradičnej IRA, ale odpočty môžu byť znížené alebo postupne ukončené, ak ste vy (alebo váš manžel / manželka, ak ste manželia a spoločne podáte) v práci poistený dôchodkový plán. Za daňový rok 2019 môže jeden filer, na ktorý sa vzťahuje plán pracoviska, odpočítať v plnej výške, ak je jeho AGI nižšia ako 64 000 dolárov alebo čiastočná, ak zarobí medzi 64 000 a 74 000 USD; nad túto sumu sa odpočet vylúči.
Manželský pár, v ktorom je manžel / manželka prispievajúca do IRA zahrnutá v dôchodkovom pláne na pracovisku, môže mať plný odpočet, ak je ich AGI nižšia ako 103 000 dolárov ročne, čiastočná, ak je medzi 103 000 a 123 000 dolárov, a žiadna, ak je ich AGI nad touto sumou. Ak má druhý z manželov plán práce, postupné vyraďovanie sa vzťahuje na spoločný príjem medzi 193 000 a 203 000 dolárov.
Roth IRA Limits
Vaša účasť na pláne pracoviska neovplyvní vaše príspevky Roth IRA. Na druhej strane váš príjem. Konkrétne váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) určuje, či môžete alebo nemôžete prispieť k Roth IRA a koľko môžete prispieť. Jednotní daňovníci sú dobrí, až kým ich MAGI nedosiahne 122 000 dolárov; ak je medzi 122 000 a 137 000 USD, čelia postupnému znižovaniu sumy, na ktorú môžu prispieť. V prípade spoluzakladateľov sa postupné vyraďovanie vzťahuje na príjmy medzi 193 000 a 203 000 USD. Prekračujte tieto vonkajšie limity a vy nemôžete financovať Roth IRA.
Upravený upravený hrubý príjem (MAGI) je váš AGI, do ktorého sa pripočítavajú určité odpočty dane, vrátane daní za tradičné príspevky IRA, úrokov z dlhopisov a študentských pôžičiek, daní zo samostatnej zárobkovej činnosti a zahraničných príjmov. Publikácia IRS 590A ich všetky uvádza.
Zníženie vášho MAGI
Tu je niekoľko spôsobov, ako znížiť príjem, takže sa môžete kvalifikovať ako príspevok do Roth IRA.
Prispieť pri práci
Príspevky pred zdanením, ktoré poskytujete na dôchodkový plán na pracovisku, napríklad 401 (k), 403 (b), 457 alebo na úsporný sporiaci plán, sa odpočítajú z vášho zdaniteľného príjmu. V roku 2019 sú limity príspevkov 19 000 dolárov. Ak máte 50 alebo viac rokov, môžete prispieť až 6 000 $, celkom 25 000 $.
Prispieť do HSA
Ak má zdravotné poistenie spoluúčasť vo výške najmenej 1 350 USD (jednoduchá) alebo 2 700 USD (rodinná), máte nárok na príspevky pred zdanením na zdravotný sporiaci účet (HSA). V roku 2019 je limit príspevku 3 500 dolárov (jednorazový) alebo 7 000 dolárov (rodinný), s príspevkom 1 000 dolárov, ak máte 55 rokov a viac.
Na konci roka peniaze v HSA nezanikajú. Je to vaše, aj keď zmeníte zamestnávateľa alebo zdravotné poistenie.
Prispejte do úradu FSA
Odchýlka od HSA sa nazýva flexibilný výdavkový účet (FSA). V roku 2019 môžete do úradu FSA vložiť až 2 700 dolárov (pred zdanením), ak to váš zamestnávateľ ponúka. Na jeseň je zvyčajne obdobie otvoreného zápisu, počas ktorého sa musíte zaregistrovať. Normálne nemôžete prispieť k FSA aj HSA v tom istom roku, aj keď existujú určité výnimky.
Prispieť do FSA závislej starostlivosti
Znížte príjem z rozvrhu C.
Príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti nárokovaný v zozname C je ďalšou oblasťou, v ktorej možno nájdete odpočty, ktoré znižujú vaše MAGI. Okrem bežných odpočtov súvisiacich s podnikaním zvážte aj príspevky na zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP), sólo 401 (k) alebo prípadne na nejaký iný odpočítateľný daňový plán. Keď ste pri tom, skontrolujte aj nepodnikateľské odpočty.
Strata kapitálu
![Môže iras znížiť váš zdaniteľný príjem? Môže iras znížiť váš zdaniteľný príjem?](https://img.icotokenfund.com/img/android/852/can-iras-reduce-your-taxable-income.png)