Čo je list o nedostatku
List o nedostatkoch je list, ktorý vydala Komisia pre cenné papiere a burzy (SEC), v ktorom sa uvádza významný nedostatok alebo opomenutie v registrovanom výkaze alebo prospekte alebo, v prípade preskúmania SEC, nedostatky v programe súladu regulačných orgánov s investičnými požiadavkami. List s nedostatkami by sa mal vybaviť bezodkladne a SEK by mala byť upozornená na všetky kroky podniknuté na nápravu situácie.
VYDÁVANIE DOLU Deficit Letter
Pri vydávaní cenných papierov tento nedostatok zvyčajne naruší proces. List často zastaví proces registrácie a odloží dátum vydania. To bráni spoločnosti získať prostriedky v očakávanom termíne. Okrem toho možno spolu s listom o nedostatku vydať príkaz na zastavenie. To zabráni akémukoľvek predaju cenných papierov v emisii, kým sa nevyrieši nedostatok.
Keď investičný poradca dostane list o nedostatkoch týkajúci sa nedostatkov regulačných predpisov, bude sa mu musieť venovať listom zlepšením svojho regulačného programu súladu spôsobom doporučeným v liste. Všetci investiční poradcovia regulovaní SEC musia absolvovať pravidelné kontroly SEC. Nedostatočné listy sa vydávajú po skúškach SEC asi 80 percent času. Zvyčajne sú určené skôr na to, aby upozornili na nedostatky v dodržiavaní regulačných predpisov alebo v oblastiach, v ktorých sa má zlepšiť jeho spoločnosť, než aby vyvolávali neetické správanie.
Spoločné nedostatky
Väčšina nedostatkov je menšia, napríklad v prípade, že sa neuchovávajú primerané reklamné záznamy alebo sa nevykonáva neprimeraný plán kontinuity činnosti. Medzi bežné nedostatky v dodržiavaní predpisov patria:
- Neplnenie pravidelných ročných politík a postupov dodržiavania predpisov, ich implementácia a efektívnosť vo firme; nevykonanie zmeny formulára ADV najmenej raz ročne, alebo častejšie, ak to vyžaduje pokyn formulára ADV; nepodanie formulára PF; a - splnenie požiadaviek pravidla o úschove.
Mnoho poradcov si neuvedomuje, že nespĺňajú požiadavky na dodržiavanie regulačných predpisov, pretože nerozumejú tomu, ako sa nariadenia vzťahujú na ich situáciu. Napríklad poradca, ktorý má online prístup k účtu klienta, nemusí rozumieť tomu, že má tento účet zverený do úschovy a musí spĺňať požiadavky pravidla o úschove, vrátane otvorenia na prekvapivé skúšky zo strany SEC. Poradcovia často do istej miery spĺňajú nariadenia, ale nedosahujú úplnú zhodu. Keďže právne predpisy sú také zložité, SEK zvyčajne poskytuje poradcom primeraný čas na odstránenie nedostatkov.
![Nedostatkový list Nedostatkový list](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/538/deficiency-letter.jpg)