Definícia hrubej zápornej reálnej hodnoty (GNFV)
Hrubá záporná reálna hodnota (GNFV) je hodnotenie celkovej reálnej hodnoty bankových zmlúv, v ktorých má banka v súčasnosti zostatok na protistrane. Hrubá záporná reálna hodnota predstavuje maximálnu sumu, ktorú by všetky protistrany stratili v prípade zlyhania banky; ďalej sa predpokladá, že bilaterálne zmluvy nie sú vzájomne započítané a že ostatné strany nemajú pohľadávky za aktíva banky.
Pochopenie hrubej zápornej reálnej hodnoty (GNFV)
Úverové riziko vzniká, keď si banky navzájom obchodujú s derivátmi. Volatilita podkladových aktív - úrokové sadzby, meny, komodity, akcie atď. - ako aj splatnosť a likvidita zmlúv o derivátoch a úverová bonita obchodných protistrán sú kľúčové premenné, ktoré ovplyvňujú výšku kreditného rizika., Banka bude mať vo svojich účtovných knihách v danom okamihu celkovú pozíciu v derivátoch buď v hrubej kladnej reálnej hodnote (GPFV), alebo v hrubej zápornej reálnej hodnote, pričom prvá naznačuje, že banka nesie pohľadávky z derivátov a druhá označuje, že má deriváty. splatné. GNFV je aproximácia celkového úverového rizika, ktoré banka vystavuje svojim protistranám, ak nesplní svoje zmluvy o derivátoch.
Použitie „hrubých“ čísel je spôsob, ako merať riziko maximálnej straty, ale v skutočnosti je z dôvodu dohôd o vzájomnom započítavaní medzi bankami výška potenciálnej straty menšia. Dvojstranná dohoda o vzájomnom započítavaní je dohoda, ktorou sa všetky pohľadávky a záväzky započítavajú v prípade zlyhania alebo platobnej neschopnosti jednej zo zmluvných strán. Úrad kontrolóra meny (OCC) sleduje derivátové činnosti bánk a vydáva štvrťročné správy. OCC podáva správy GNFV a GPFV, ale uprednostňovanou metrikou pri hodnotení úverového rizika je čistá súčasná úverová angažovanosť (NCCE), ktorá sa rovná čistej sume dlhovanej bankám, ak boli všetky derivátové zmluvy okamžite zlikvidované.
![Hrubá záporná reálna hodnota (gnfv) Hrubá záporná reálna hodnota (gnfv)](https://img.icotokenfund.com/img/loan-basics/737/gross-negative-fair-value.jpg)