Obsah
- Predčasné výbery IRA
- Ako fungujú RMD
- Stratégie výberu IRA
- Spodný riadok
Individuálny dôchodkový účet (IRA), ako názov napovedá, je miestom, kde sa tieto zlaté hniezdne vajcia uchovávajú počas zlatých rokov. Ale tu je zaujímavý fakt: Mnoho starších pracovníkov a nových dôchodcov si stále buduje svoje IRA. Viac ako polovica IRA vo vlastníctve osôb, ktoré sú blízko alebo v dôchodku (vo veku 60 a viac rokov), zaznamenala podľa Výskumného ústavu zamestnaneckých výhod nárast bilancie za posledné tri roky. Dokonca aj medzi IRA vlastnenými dôchodcami (vo veku 71 až 74 rokov), ktorí práve začínajú prijímať požadované minimálne rozdelenie (RMD), mala takmer polovica účtov v tomto období zvyšujúce sa zostatky.
To všetko vyvoláva zaujímavú otázku: Ako funguje tradičná IRA po odchode do dôchodku? Čo sa stane, keď je čas využiť tieto zisky IRA odložené daňou?
Kľúčové jedlá
- Vo veku 59 ½ môže majiteľ účtu začať vyplácať dividendy z tradičného poplatku bez IRA - hoci, samozrejme, stále podliehajú dani z príjmu. Majitelia IRA môžu distribúciu odložiť o niekoľko rokov po dosiahnutí plného veku odchodu do dôchodku: t požadované do veku 70½ rokov. Požadované minimálne distribúcie sa nemusia minúť. Môžu sa investovať do anuity alebo sa môžu previesť do Roth IRA.
Predčasné výbery IRA
Majiteľ IRA môže z IRA kedykoľvek vybrať peniaze (pri distribúcii, hovoria IRS). Ak k tomu dôjde pred 59, 5 roka, vlastníkovi účtu bude pravdepodobne okrem daní z príjmu pravdepodobne uložená aj 10% pokuta za predčasné výbery. Dane a pokuty tiež závisia od daňovej odpočítateľnosti príspevkov (určenej podľa toho, či majiteľ účtu má aj dôchodkový plán sponzorovaný zamestnávateľom).
IRS sa vzdá tejto pokuty, ak sa distribúcia použije na špecifické účely, ako sú napríklad nevyplatené náklady na zdravotnú starostlivosť, zdravotné poistenie, výdavky na kvalifikované vysokoškolské vzdelanie alebo na nákup prvého domu. Majiteľ účtu môže od spoločnosti IRA získať pôžičku bez sankcií, ak peniaze do 60 dní vymení.
„Trochu známou stratégiou pre prístup k fondom IRA bez sankcií pred dosiahnutím veku 59½ rokov je„ spätný prechod, “hovorí James B. Twining, zakladateľ finančného plánu, Inc. v Bellinghame, Wash.„ Táto technika bude fungovať pre tých, ktorí sú vo veku 55 rokov a staršie a majú 401 (k), ktoré akceptujú prechodné obdobia a umožňujú výbery predčasného odchodu do dôchodku vo veku 55 rokov. Pri tejto technike sa finančné prostriedky IRA najskôr presunú do 401 (k), potom sa finančné prostriedky 401 (k) vyberú bez trest."
Vo veku 59½ rokov môže majiteľ účtu začať rozdeľovať pokuty bez IRA - samozrejme, stále podliehajú dani z príjmu. Od vlastníkov IRA sa nevyžaduje, aby začali s distribúciou na 59½ alebo dokonca po odchode do dôchodku. Majitelia môžu odložiť distribúciu na viac ako desať rokov po 60 rokoch.
Ako požadované minimálne distribúcie fungujú
Ďalší vek medzníka IRA je 70½, po uplynutí ktorého musí majiteľ účtu začať brať RMD z tradičných IRA. V tom čase môžu byť výbery buď celý zostatok IRA, minimálna suma každý rok alebo čiastka medzi nimi.
Prvý RMD sa musí vykonať do 1. apríla roku, keď majiteľ účtu dosiahne vek 70½ rokov. Napríklad, ak majiteľ dosiahne 70 ½ v auguste, prvá RMD sa musí vykonať do 1. apríla. Minimálne rozdelenie sa musí vykonať do 31. decembra každého roku. Ak vlastník účtu odloží prvú RMD do 1. apríla roku po tom, čo sa obráti na 70½, je povinný vziať si druhý RMD v tom istom roku, ktorý sa pre RMD počíta ako druhý rok. Depozitár IRA alebo finančná inštitúcia zvyčajne vypočítajú RMD a upovedomia vlastníka účtu o nadchádzajúcich termínoch distribúcie.
Čo sa stane, ak vlastník účtu neberie RMD po dosiahnutí veku 70½ rokov? „Ak sa RMD nezúčastní včas, môže to mať veľmi vážne následky, “ hovorí Christopher Gething, zakladateľ spoločnosti Atherean Wealth Management, Jersey City, New Jersey. „Pokiaľ nedokážete presvedčiť IRS, že nezohľadnenie distribúcie bolo spôsobené odôvodnenou chybou, bude vám uložená sankčná daň vo výške 50% zmeškanej distribúcie.“
„Ak máte viac účtov IRA a jeden z nich dosahoval zlú výkonnosť, môžete si vziať RMD od najchudobnejších IRA na uspokojenie RMD na všetkých z nich, “ hovorí Carlos Dias Jr, zakladateľ skupiny Excel Tax & Wealth v Lake Mary Fla.
Stratégie výberu IRA
To, že sa musia brať RMD, neznamená, že sa musia minúť. Existuje niekoľko stratégií, ktoré je možné s týmito fondmi využiť.
Napríklad nákup anuity môže zmeniť majetok na tok platieb príjmu na celý život. (Existujú určité obmedzenia, pokiaľ ide o druhy dôchodkov, ktoré sa majú financovať s RMD, preto sa obráťte na daňového profesionála.) Distribúcie sa môžu tiež reinvestovať do komunálnych dlhopisov, akcií, podielových fondov alebo fondov obchodovaných na burze (ETF).
Ďalšia alternatíva: vloženie vašich RMD do Roth IRA. Stále z nich budete musieť platiť dane z príjmu, ale finančné prostriedky budú môcť ďalej rásť bez daní a vy nie ste povinní ich kedykoľvek a v akejkoľvek výške vyberať. Majetok je možné ponechať na mieste a odovzdať pozostalým. Ak ich vyberiete, nebudú zdaniteľné, ak budete mať Rothov účet päť rokov.
V skutočnosti môžete celý tradičný účet IRA previesť na Roth IRA. Toto je obzvlášť dobrá stratégia, ak vaša daňová skupina v dôchodku bude skutočne vyššia ako v pracovných dňoch. Nezabúdajte však, že v roku, ktorý prevádzate, dlhujete dane z príjmu na celom účte: Inými slovami, v krátkom čase pravdepodobne dôjde k statnému daňovému výmeru.
Spodný riadok
Tradičné IRA majú na pamäti veľa komplikovaných pravidiel distribúcie a daní. Môže byť zložité určiť, kedy a koľko vybrať a ako znovu investovať rozdelenie, ak sa minú inak. Začať plánovať s dostatočným predstihom pred míľnikovým vekom 70½, aby ste sa vyhli náhlym krokom s IRA a určili, ako najlepšie rozdeliť tieto prostriedky na maximálny príjem a minimálne dane.
![Ako funguje ira po odchode do dôchodku Ako funguje ira po odchode do dôchodku](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/409/how-an-ira-works-after-retirement.jpg)