Obsah
- Rast samostatnej zárobkovej činnosti
- Úspora je ťažké pre samostatne zárobkovo činné osoby
- Samostatne zárobkovo činné dôchodkové plány
- Jeden účastník 401 (k)
- SEP IRA
- JEDNODUCHÁ IRA
- Keoghov plán
- Sporiaci účet zdravotníctva (HSA
- Tradičné alebo Roth IRA
- Správa dôchodkových fondov
- Spodný riadok
Radosť zo samostatnej zárobkovej činnosti je veľa, ale aj záťažové faktory. Vysokou z nich je potreba plánovať dôchodok úplne sám. Máte na starosti vytvorenie uspokojivej kvality života po odchode do dôchodku. Pokiaľ ide o budovanie tohto života, čím skôr začnete, tým lepšie.
Kľúčové jedlá
- Pre samostatne zárobkovo činné osoby je stanovenie dôchodkového plánu samoobslužnou prácou. Existujú štyri dostupné plány prispôsobené pre samostatne zárobkovo činné osoby: jeden účastník 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA a Keoghov plán. Plány zdravotných úspor (HSA) a tradičné a Rothove IRA sú ďalšie dve doplnkové možnosti.
Rast samostatnej zárobkovej činnosti
Podľa štúdie spoločnosti Freshbooks z roku 2018, ktorá sa zaoberá vývojom finančného softvéru pre slobodných povolaní, sa do roku 2020 môže 42 miliónov Američanov rozhodnúť ako samostatne zárobkovo činné osoby, čo je zhruba tretina všetkých pracujúcich Američanov. Aj keď je potrebné oceniť ducha podnikavosti, menej chvályhodná je skutočnosť, že podstatných 40% samostatne zárobkovo činných osôb šetrí na dôchodok iba sporadicky; Naopak, iba 12% tradične zamestnaných pracovníkov sú sporadickí sporitelia. Děsivejšie, 28% samostatne zárobkovo činných osôb oproti 10% tradične zamestnaných pracovníkov tvrdí, že vôbec neukladajú úspory na dôchodok.
A to je nešťastné. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, ste zaneprázdnení - pravdepodobne blázon -, ale dôchodkové úspory musia byť prioritou. Našťastie existuje niekoľko dôchodkových plánov pre tých, ktorí riadia vlastné podniky. Nie sú také zrejmé alebo automatické ako pre zamestnancov spoločnosti, ale existujú. Nielenže ponúkajú príjmy chránené daňou; môžete tiež potenciálne ušetriť vyššiu dolárovú sumu a / alebo vyššie percento svojho príjmu, ako by ste mohli ako zamestnanecký pracovník.
Prečo je sporenie pre samostatne zárobkovo činné ťažké?
Dôvody neuložené na dôchodok nebudú prekvapením pre žiadnu samostatne zárobkovo činnú osobu. Medzi najbežnejšie patria:
- Nedostatok stálych príjmovVýdavky na vzdelanieVýdavky na podnikanie
Okrem toho je zriadenie dôchodkového plánu - rovnako ako takmer všetko, čo podnikateľ podniká - práca pre domácich majstrov. Žiadny šikovný pracovník v oblasti ľudských zdrojov vás neprechádza aplikáciou plánu 401 (k) alebo čokoľvek, čo je sponzorovaný program sponzorovaný spoločnosťou. Žiadne zodpovedajúce príspevky, žiadne podiely na akciách spoločnosti a žiadne automatické odpočty výplat. Budete musieť byť vysoko disciplinovaní v prispievaní k plánu a pretože suma, ktorú môžete vložiť na svoje dôchodkové účty, závisí od toho, koľko zarobíte, až do konca roka budete naozaj vedieť, koľko môžete prispieť.
Napriek tomu, ak majú nezávislí pracovníci jedinečné výzvy, pokiaľ ide o sporenie na dôchodok, majú tiež jedinečné príležitosti. Financovanie vášho dôchodkového účtu sa môže považovať za súčasť vašich obchodných výdavkov, rovnako ako kedykoľvek alebo peniaze, ktoré miniete na vytvorenie a správu plánu. Ešte dôležitejšie je, že dôchodkový účet vám umožňuje prispievať na predčasné doláre, čo znižuje váš zdaniteľný príjem. Mnohé z týchto plánov vám ako vlastníkovi firmy umožňujú prispievať ročne viac peňazí, ako by ste mohli, na individuálnu IRA.
Samostatne zárobkovo činné dôchodkové sporenie
Samostatne zárobkovo činné osoby uprednostňujú štyri možnosti dôchodkového sporenia. Niektoré sú v podstate plány pre jedného hráča 401 (k), zatiaľ čo iné sú založené na individuálnych dôchodkových účtoch (IRA). Oni sú:
- Jeden účastník 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
So všetkými štyrmi z týchto možností sú vaše príspevky odpočítateľné z daní a nebudete platiť dane, pretože rastú v priebehu rokov (pokiaľ nevyplácajú peniaze pri odchode do dôchodku). Aby ste sa vyhli sankciám, musíte svoje úspory ponechať na účte, kým nedosiahnete 59½ času - pokuty za predčasný výber nesú pokuty - aj keď existujú určité výnimky týkajúce sa ťažkostí.
Ich zložitosť a vhodnosť sa líši v závislosti od veľkosti vašej firmy, pokiaľ ide o zamestnancov aj príjmy. Pozrime sa na každú z nich podrobnejšie (všetky podrobnosti sú uvedené v publikácii IRS 560).
Jeden účastník 401 (k)
Jeden účastník 401 (k), ako je oficiálne nazvaný službou Internal Revenue Service (IRS), tiež prechádza menami sólo 401 (k), sólo-k, uni-k alebo jednotlivec 401 (k). Je vyhradená pre výlučných vlastníkov bez zamestnancov, s výnimkou manžela / manželky, ktorý pracuje pre danú spoločnosť.
S IRA s jedným účastníkom môžete prispievať ako zamestnávateľ aj ako zamestnanec.
Ako to funguje
Plán s jedným účastníkom presne odráža 401 (k) s, ktoré ponúka mnoho väčších spoločností, až do čiastok, ktoré môžete každý rok prispieť. Veľkým rozdielom je to, že prispievate ako zamestnanec a zamestnávateľ, čím získate vyššiu hranicu, ako mnohé iné daňové zvýhodnené plány.
Na rozpracovanie: Ak sa zúčastňujete na štandardnej podnikovej spoločnosti 401 (k), investovali by ste ako odpočet pred zdanením zo svojej výplaty a váš zamestnávateľ by mal mať možnosť tieto príspevky vyrovnať do určitých súm. Za svoj príspevok dostanete daňové úľavy a zamestnávateľ dostane daňové úľavy za svoj príspevok. S plánom 401 (k) s jedným účastníkom, keďže ste šéf aj pracovník, môžete prispievať v každej funkcii ako zamestnanec (nazývaný dobrovoľný odklad) a ako vlastník firmy (zamestnanecký neselektívny príspevok).
Voliteľné odklady na rok 2020 môžu byť až 19 500 dolárov alebo 26 000 dolárov, ak sú staršie ako 50 rokov. Celkové príspevky do programu nemôžu od roku 2020 prekročiť 57 000 dolárov alebo 63 000 dolárov pre ľudí vo veku 50 rokov a starších. Ak váš manžel pracuje pre vás, môže tiež prispievať do rovnakej výšky a potom ich môžete vyrovnať. Takže vidíte, prečo sólo 401 (k) ponúka najštedrejšie limity príspevkov z plánov.
Nastavenie
„Všeobecne platí, že 401 (k) s sú komplexné plány s významnými požiadavkami na účtovníctvo, správu a registráciu, “ hovorí James B. Twining, CFP®, zakladateľ a manažér majetku spoločnosti Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. sólo 401 (k) je celkom jednoduché. Kým aktíva nepresiahnu 250 000 dolárov, nie je potrebné žiadne podanie. Napriek tomu sólo 401 (k) má všetky hlavné daňové výhody plánu s viacerými účastníkmi 401 (k): Limity príspevkov pred zdanením a daňové zaobchádzanie sú rovnaké. “
Vyžaduje sa nejaká administratíva, ale nie je to príliš náročné. Na založenie jednotlivca 401 písm. K) musí vlastník podniku spolupracovať s finančnou inštitúciou a táto inštitúcia môže uvaliť poplatky a určité obmedzenia, pokiaľ ide o to, aké investície sú k dispozícii v pláne. Napríklad niektoré plány vás môžu obmedziť na pevný zoznam podielových fondov (zvyčajne sponzorovaných touto inštitúciou), ale kúskom nakupovania sa objaví mnoho renomovaných a známych firiem, ktoré ponúkajú lacné plány s veľkým množstvom flexibility.
SEP IRA
Oficiálne známy ako zjednodušený dôchodok zamestnancov, je SEP IRA - ako názov napovedá - variáciou tradičného IRA. Ako najjednoduchší plán na založenie a prevádzku, je to vynikajúca voľba pre výhradných vlastníkov, aj keď to umožňuje aj jednému alebo viacerým zamestnancom.
25%
Suma vašich zárobkov, ktoré môžete ročne prispievať do SEP IRA (s maximálnym limitom 57 000 dolárov)
Ako to funguje
V SEP IRA prispieva do fondu iba zamestnávateľ, nie zamestnanci. Na rozdiel od sólo 401 (k) by ste teda len prispievali nosením klobúku zamestnávateľa. Môžete prispieť až do výšky 25% svojho čistého príjmu (definovaného ako váš ročný zisk po odpočítaní polovice vašich daní zo samostatnej zárobkovej činnosti) až do maximálnej výšky 57 000 dolárov v roku 2020. Tento plán tiež ponúka flexibilitu pri variabilných príspevkoch, aby boli v jednorazovom sumu na konci roka alebo ich preskočte. Neexistuje žiadna požiadavka ročného financovania.
Vďaka svojej jednoduchosti a flexibilite je plán najvýhodnejší pre podniky s jednou osobou, ale je tu háčik, ak pre vás pracujú ľudia. Aj keď nemusíte prispievať do plánu každý rok, keď prispievate, musíte to urobiť pre všetkých vašich oprávnených zamestnancov - až do výšky 25% ich kompenzácie, obmedzenej na 280 000 dolárov ročne.
Hoci sú SEP IRA jednoduché, nie sú nevyhnutne najúčinnejším spôsobom sporenia na dôchodok. "Môžete prispieť viac k SEP IRA ako solo 401 (k), s výnimkou zdieľania zisku, ale musíte zarobiť dosť peňazí, pretože je to založené na percente zisku, " hovorí Joseph Anderson, CFP®, prezident spoločnosti Pure. Financial Advisors, Inc., so sídlom v San Diegu, Kalifornia.
Nastavenie
Zriadenie účtu je jednoduchšie ako pri samostatnom účte 401 (k). SEP IRA môžete ľahko otvoriť online pri sprostredkovaní, ako je TD Ameritrade alebo Fidelity Investments.
JEDNODUCHÁ IRA
SIMPLE IRA, oficiálne známa ako plán stimulovania úspor pre zamestnancov, je akýmsi krížením medzi plánom IRA a 401 (k). Aj keď je k dispozícii pre výhradných vlastníkov, funguje najlepšie pre malé podniky: spoločnosti so 100 alebo menej zamestnancami, ktoré by mohli považovať iné druhy plánov za príliš drahé.
JEDNODUCHÁ IRA funguje najlepšie pre malé podniky so 100 a menej zamestnancami.
Ako to funguje
JEDNODUCHÁ IRA sa riadi rovnakými pravidlami investovania, prevrátenia a distribúcie ako tradičné alebo SEP IRA, s výnimkou jej nižších hraničných príspevkov. Do plánu môžete vložiť všetky svoje čisté zárobky zo samostatnej zárobkovej činnosti, a to až do výšky 13 500 dolárov v roku 2020 a ďalších 3 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov.
Zamestnanci môžu prispievať spolu so zamestnávateľmi v rovnakých ročných sumách. Ako zamestnávateľ ste však povinní každý rok prispievať dolárom za dolár až do výšky 3% príjmu každého zúčastneného zamestnanca do programu alebo pevne stanovený príspevok vo výške 2% na príjem každého oprávneného zamestnanca (či už prispieva alebo nie).
Podobne ako v prípade plánu 401 (k) je SIMPLE IRA financovaná z daní odpočítateľných od zamestnávateľov a príspevkov zamestnancov pred zdanením. Povinnosť zamestnávateľa je síce menšia - pretože zamestnanci platia príspevky - existuje však toto povinné priradenie. Na sumu, ktorú môže zamestnávateľ sám pre seba prispieť, sa vzťahuje rovnaký limit príspevkov ako pre zamestnancov. Mimoriadne vysoké sú aj pokuty za predčasné stiahnutie z trhu: 25% počas prvých dvoch rokov od plánu.
Nastavenie
Rovnako ako v prípade iných IRA sa tieto účty alebo plány musia otvoriť vo finančnej inštitúcii a táto inštitúcia bude mať pravidlá o tom, aké druhy investícií je možné kúpiť v rámci plánu, a môže účtovať poplatky za správu a účasť na pláne. Tento proces je podobný SEP IRA, ale zaťaženie papierovaním je trochu ťažšie.
Keoghov plán
Keoghov plán alebo plán HR 10 (dnes bežne označovaný ako plán kvalifikácie alebo zdieľania zisku) je pravdepodobne najkomplexnejší z plánov určených pre samostatne zárobkovo činné osoby, ale je to tiež možnosť, ktorá umožňuje najvyšší možný dôchodok úspory.
Keoghov plán je najzložitejší zo štyroch plánov, ale potenciálne umožňuje najviac dôchodkových úspor.
Ako to funguje
Programy Keogh majú zvyčajne podobu plánu so stanovenými príspevkami, v ktorom sa každé platobné obdobie prispieva pevnou sumou alebo percentuálnym podielom. V roku 2019 tieto plány obmedzili celkové príspevky za rok na 70 000 dolárov. Ďalšia možnosť im však umožňuje ich štruktúru ako plány so stanovenými požitkami. V roku 2019 bol maximálny ročný prospech stanovený na 225 000 dolárov alebo 100% kompenzácie zamestnanca, podľa toho, čo je nižšie.
Podnik musí byť neregistrovaný a založený ako jediný majiteľ, spoločnosť s ručením obmedzeným (LLC) alebo partnerstvo, aby mohol používať Keogh. Aj keď sa všetky príspevky poskytujú na základe predstihu, existuje oprávnená požiadavka.
Ako si viete predstaviť, tieto plány sú prospešné najmä pre tých, ktorí majú vysoké zárobky, najmä vo verzii s definovanými výhodami, ktorá umožňuje väčšie príspevky ako ktorýkoľvek iný plán. Keogh je najvhodnejší pre firmy s jedným vysoko zárobkovým šéfom alebo s dvoma a niekoľkými zamestnancami s nízkym príjmom - ako v prípade lekárskej alebo právnej praxe.
Nastavenie
Plány Keogh majú federálne požiadavky na registráciu a papierovanie a zložitosť často znamenajú, že je potrebná odborná pomoc (či už od účtovníka, investičného poradcu alebo finančnej inštitúcie). Vaše možnosti pre opatrovníkov môžu byť obmedzenejšie ako v prípade iných dôchodkových plánov - pravdepodobne budete potrebovať skôr inštitúciu tehál a mált než službu online. Charles Schwab je jedným sprostredkovateľom, ktorý ponúka a poskytuje služby tohto druhu plánov.
Sporiaci účet zdravotníctva (HSA)
Ako nezávislý pracovník budete možno musieť platiť za svoje zdravotné poistenie a spoluúčasť na individuálnych lekárskych plánoch býva vysoká. Ak je to vaša situácia, zvážte otvorenie zdravotného sporiaceho účtu (HSA). Aj keď je HSA vytvorená skôr na lekárske výdavky ako na zlaté roky, môže fungovať ako de facto dôchodkový účet.
HSA boli vytvorené na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ale môžu sa použiť aj ako de facto dôchodkový účet.
HSA sú financované z predaxových dolárov a peniaze v nich rastú s odkladom daní - ako pri IRA alebo 401 (k). Aj keď sa tieto prostriedky majú vyberať na úhradu nákladov na zdravotnú starostlivosť, nemusia byť - môžete ich nechať akumulovať rok čo rok. Po dosiahnutí veku 65 rokov ich môžete z akéhokoľvek dôvodu stiahnuť. Ak ide o lekársku starostlivosť (aktuálnu alebo na náhradu starých nákladov), stále je oslobodená od dane. Ak ide o nelekárske výdavky, dlhujete daň z príjmu podľa vašej aktuálnej sadzby.
Ak chcete otvoriť HSA, musíte byť poistení v rámci vysoko odpočítateľného plánu zdravotného poistenia (HDHP). Na rok 2020 IRS definuje vysoko odpočítateľnú sumu ako 1 400 dolárov na jednotlivca; 2 800 dolárov na rodinu. Nie všetky plány umožňujú HSA. Ak áno, v roku 2020 máte dovolené prispievať do výšky 3 350 USD na individuálny plán alebo 7 100 USD na rodinný plán. Ľudia nad 50 rokov majú príspevok na dobehnutie 1 000 dolárov.
Tradičné alebo Roth IRA
Ak sa zdá, že žiadny z vyššie uvedených plánov nie je vhodný, môžete založiť vlastnú individuálnu IRA. Roth aj tradičné IRA sú k dispozícii každému, kto má príjmy zo zamestnania, a to vrátane nezávislých osôb. Roth IRAs vám umožní prispievať doláre po zdanení, zatiaľ čo tradičné IRAs vám môžu prispievať Pretax dolárov. V roku 2020 je maximálny ročný príspevok 6 000 dolárov, 7 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov, alebo váš celkový zárobok, podľa toho, ktorý je nižší.
Väčšina nezávislých pracovníkov pracuje pre niekoho iného predtým, ako sa vydá na vlastnú päsť. Ak ste mali s bývalým zamestnávateľom dôchodkový plán, ako je napríklad 401 (k), 403 (b) alebo 457 (b), najlepším spôsobom, ako spravovať akumulované úspory, je ich prevod do dočasnej IRA alebo, alternatívne, jeden účastník 401 (k).
Prekročenie vám umožní zvoliť si, ako budete peniaze investovať, a nie byť obmedzený výberom v pláne zamestnancov. Prevedená suma tiež môže viesť k úsporám vo vašej novej podnikateľskej kariére.
Správa dôchodkových fondov
Nerobte žiadnu chybu: Akonáhle začnete zarábať, musíte začať šetriť na dôchodok, aj keď si na začiatku nemôžete dovoliť veľa. Čím skôr začnete, tým viac sa budete hromadiť vďaka zázraku zloženia.
Povedzme, že ušetríte 40 dolárov mesačne a investujete tieto peniaze vo výške 4, 65%, čo je fond Vanguard Total Bond Market Index Market Fund, ktorý zarobil za posledných 10 rokov. Pri použití online kalkulačky úspor počiatočná suma 40 dolárov plus 40 dolárov mesačne po dobu 30 rokov predstavuje 31, 550 dolárov. Zvýšte úrokovú sadzbu na 8, 79%, priemerný výnos indexu Vanguard Total Stock Market Index za rovnaké obdobie a tento počet stúpne na viac ako 70 000 dolárov.
Keď sa vaše úspory zvyšujú, možno budete chcieť získať pomoc finančného poradcu, ktorý určí najlepší spôsob rozdelenia vašich finančných prostriedkov. Niektoré spoločnosti dokonca klientom ponúkajú bezplatné alebo lacné poradenstvo pri plánovaní odchodu do dôchodku. Robo-poradcovia ako Betterment a Wealthfront poskytujú automatizované plánovanie a budovanie portfólia ako lacnú alternatívu k ľudským finančným poradcom.
Spodný riadok
Vytvorenie stratégie odchodu do dôchodku je životne dôležité, keď ste na voľnej nohe, pretože nikto nehľadá váš dôchodok, ale vy. To je dôvod, prečo by vaša mantra mala byť „Zaplaťte si ako prvá“.
Mnoho ľudí považuje dôchodok za peniaze, ktoré odložili, ak na konci mesiaca alebo roka zostali nejaké peniaze. „Platí to posledné, “ hovorí David Blaylock, CFP, riaditeľ finančného plánovania v Kindure, Dallas / Fort Worth, Texas. „Platenie seba samého znamená úsporu skôr, ako urobíte čokoľvek iné. Pokúste sa vyčleniť určitú časť svojho príjmu v deň, keď dostanete výplatu, než utratíte ľubovoľné peniaze. “