Obsah
- Prečo IRA Backdoor Roth?
- Ako vytvoriť backdoor Roth
- Dodržuj pravidlá
- Kedy nerobiť backdoor Roth
- Spodný riadok
Osoby s vysokými príjmami nemôžu priamo prispievať do Roth IRA, ale vďaka daňovej medzere môžu naďalej prispievať nepriamo. Ak máte nárok na využitie tejto daňovej medzery, mali by ste. Vláda jednoznačne schválila postup prispievania k Rothovi „cez zadné vrátka“. Bolo by logickejšie iba odstrániť svojvoľné obmedzenia príjmu z Rothových príspevkov, ale to je ďalšia diskusia.
Nie sme tu, aby sme hovorili o vládnej logike. Sme tu, aby sme hovorili o tom, ako maximalizovať svoje dôchodkové úspory. A maximalizáciou, máme na mysli ušetriť desiatky alebo dokonca stovky tisíc dolárov na daniach v priebehu rokov.
Kľúčové jedlá
- Osoby s vysokými príjmami, ktoré nemôžu priamo prispievať k Roth IRA, môžu byť schopné nepriamo prispievať cez zadný Roth a maximalizovať svoje dôchodkové úspory. Ostatné IRA sú atraktívne, pretože nemajú RMD a rozdelenie je bez dane. Backoth Roth môžete vytvoriť tak, že najprv prispejete k tradičnej IRA a potom ju okamžite skonvertujete na Roth IRA (aby ste sa vyhli plateniu daní z akýchkoľvek zárobkov alebo s príjmami, ktoré vás presahujú limit príspevkov).
Prečo sa obťažovať zadnou Roth IRA?
Roth aj tradičné IRA umožňujú, aby vaše peniaze rástli bez daní na účte. Avšak Roth IRA majú oproti tradičným IRA niekoľko výhod.
Po prvé, nevyžadujú minimálne distribúcie (RMD). Svoje peniaze môžete nechať v Rothi tak dlho, ako budete chcieť, čo znamená, že môžu neustále rásť. Táto vlastnosť by pre vás mohla byť užitočná, ak očakávate, že budete mať dostatok dôchodkových príjmov z iného zdroja, ako napríklad 401 (k), a chcete použiť svoj Roth ako odkaz alebo dedičstvo. Nedostatok RMD tiež zjednodušuje jeden aspekt vášho budúceho finančného rozhodovania, vedenia záznamov a prípravy daní. Ušetrí vám čas a bolesti hlavy pri odchode do dôchodku, keď si radšej užijete voľný čas.
Po druhé, Rothove rozdelenia - ktoré zahŕňajú zárobky z vašich príspevkov - nie sú zdaniteľné. Niektorí ľudia si myslia, že budúce daňové sadzby budú vyššie ako súčasné daňové sadzby, takže radšej platia dane z príspevkov na dôchodkový účet, ako to robí Roth, ako pri ich rozdelení, ako to robí s tradičnou IRA alebo 401 (k)., Iní ľudia chcú zaistiť svoje stávky tak, že poskytujú príspevky pred zdanením a po zdanení, takže majú pozíciu v oboch možnostiach.
V Rothovej konverzii naozaj nezmeníte svoju tradičnú IRA na Roth IRA; jednoducho presuniete prostriedky z jedného účtu na druhý.
Ako vytvoriť backdoor Roth IRA
V roku 2020 čelia jednotliví daňoví poplatníci s upraveným upraveným hrubým príjmom (MAGI) vo výške 124 000 dolárov, keď sa ich príjmy zvýšili, znížili limity príspevkov Roth IRA. Na 139 000 dolárov nemôžu prispievať vôbec.
Manželskí daňovníci sú ďalej znevýhodňovaní v tom, že ich limity nie sú dvojnásobné oproti jednotným limitom. Namiesto toho sa ich schopnosť prispievať postupne končí s MAGI 196 000 dolárov a končí na 206 000 USD, čo predstavuje ekvivalent 98 000 až 103 000 dolárov na manžela.
Tradičná IRA neobmedzuje ani nebráni ľuďom s vyššími príjmami prispievať. Backoth Roth využíva túto skutočnosť. Ak chcete vytvoriť jeden, postupujte podľa týchto troch krokov.
Krok 1. Prispejte k tradičnej IRA
Do roku 2020 môžete prispieť menším príjmom alebo 6 000 dolárov. Pracovný partner môže tiež prispievať až do výšky 6 000 dolárov pre nepracujúceho (alebo málo zárobkového) manžela, pokiaľ kombinované príspevky oboch manželov (až do 12 000 USD) nepresiahnu príjem pracujúceho manžela (alebo príjmy oboch manželov).
Jednotlivci vo veku 50 a viac rokov sa každý rok dočkajú dodatočného príspevku vo výške 1 000 dolárov, čo znamená, že každý manželský pár by mohol do tradičného IRA do roku 2020 vložiť 7 000 dolárov, celkom 14 000 dolárov, pokiaľ je každý z manželov najmenej 50.
Ak je váš príjem príliš vysoký na to, aby ste prispeli do Roth, potom je váš príjem príliš vysoký na to, aby ste odpočítali vaše tradičné príspevky IRA z vášho daňového dokladu, ak vy alebo váš manžel prispievate do pracovného dôchodkového plánu. Ak je to vaša situácia, do tradičného IRA už vkladáte doláre po zdanení.
Krok 2. Ihneď skonvertujte svoj tradičný IRA na Roth IRA
Prečo chcete urobiť tento krok okamžite? Pretože ak necháte peniaze v tradičnom IRA, mohli by ste mať zárobky a ak máte zárobky, musíte pri týchto prevodoch platiť dane z týchto zárobkov. Ak akumulujete dostatok zárobkov a potom prevádzate celý zostatok na svojom účte, budete mať nadmerný príspevok, ktorý budete musieť opraviť. Udržujte život jednoduchý: Neprenášajte konverziu.
Krok 3. Ak chcete, proces zopakujte
Každý rok, v ktorom nemôžete plne prispieť k Roth IRA pravidelným spôsobom predných dverí, využite výhody Roth zadných dverí.
70½
Vek, v ktorom už nemôžete prispievať k tradičnej IRA.
Dodržuj pravidlá
Budete sa chcieť uistiť, že vo vašom Roth IRA dodržiavate pravidlá Internal Revenue Service (IRS). Tu je päť tipov, ktoré vám pomôžu sa ubezpečiť.
- Ak už máte tradičnú IRA, na ktorú ste prispeli daňovo odpočítateľnými príspevkami, nezabudnite dodržať pravidlo pro rata. Najjednoduchší spôsob, ako sa vyhnúť tomuto pravidlu, je mať nulový zostatok vo všetkých tradičných IRA, SEP IRA a JEDNODUCHÝCH IRA. Neodstraňujte prevedené prostriedky z Roth IRA najmenej päť rokov, ak ste mladší ako 59½. Ak ich odstránite skôr, budete musieť zaplatiť 10% pokutu, pokiaľ nespĺňate podmienky pre niektorú z obmedzených výnimiek.Ak nemôžete prispieť k tradičnej IRA, keď dosiahnete 70 ½, vaša schopnosť používať stratégiu zadných Roth končí potom tiež. Nedovoľte, aby váš príspevok na zadné vrátenie spadol do vašich rúk medzi jeho prispením k tradičnej IRA a presunutím do Roth IRA. Mohli by ste skončiť s neočakávaným daňovým poplatkom. Namiesto toho vykonajte prevod správcu - správca (ak váš tradičný a Roth IRA nie sú v tej istej finančnej inštitúcii) alebo prevod rovnakého správcu (ak sú obidve IRA v tej istej inštitúcii). Vyplňte formulár IRS 8606, neodpočítateľné IRA., keď podáte daňové priznanie.
Keď nechcem robiť zadné Roth IRA
Môžu nastať okolnosti, za ktorých nemusí byť dobrý nápad urobiť si backdoor Roth sami, vrátane týchto prípadov:
- Očakávate, že v najbližších piatich rokoch budete potrebovať peniaze, ktoré prispievate k zadnému Roth. Ak ju vyberiete, budete musieť zaplatiť 10% pokutu. Nie ste si istí, či môžete tento proces urobiť správne a vyhnúť sa nákladným daňovým chybám. (Ak je to váš prípad, požiadajte o pomoc finančného plánovača alebo daňového poradcu.) Myslíte si, že sa na vašu situáciu vzťahuje pravidlo pro rata, ale nechápete, ako urobiť matematiku na výpočet daňovej povinnosti. (Opäť je to len problém s vlastnou údržbou. Požiadajte odborníka o pomoc.) Tento rok ste presunuli zostatok 401 (k) od starého zamestnávateľa do IRA. V takom prípade, ak urobíte aj backdoor Roth, skončíte s platením daní.
Spodný riadok
Príspevok do Roth IRA cez zadné vrátka je komplikovanejší ako prispievanie priamym spôsobom, ale je to vaša jediná možnosť, ak váš príjem presahuje limity IRS. Mnoho ľudí to stojí za to, že má ďalšie kroky, pretože Roth má ďalšie daňové výhody, ktoré tradičná IRA nemá. Ak potrebujete pomoc pri správnom vykonaní príspevku na zadné dvere Roth IRA v zadnom prostredí, obráťte sa na finančného plánovača alebo daňového poradcu.