Obsah
- Čo je konverzia Roth IRA?
- Výhody premeny Roth
- Nevýhody Rothovej konverzie
- Daňový účet za konverziu
- Spodný riadok
Dane, či už to pripúšťame alebo nie, riadia veľa našich osobných finančných rozhodnutí. Ich zabránenie alebo zníženie môže mať vplyv na to, kde sa rozhodneme žiť, aký typ auta kupujeme, kam posielame svoje deti do školy, či kupujeme dom, a mnoho ďalších každodenných rozhodnutí. Každý sa snaží obmedziť výšku daní, ktoré platia. Dane zohrávajú veľkú úlohu aj pri investovaní do dôchodku.
Jedným z možných spôsobov, ako minimalizovať dane, je investovanie do Roth IRA. S Roth IRA prispievate na doláre po zdanení a vyberáte všetky príjmy bez dane pri odchode do dôchodku. Na rozdiel od toho, hoci vo všeobecnosti dostanete daňový odpočet z vašich príspevkov do tradičnej IRA - a peniaze rastú bez dane - musíte platiť dane, keď vyberiete peniaze v dôchodku.
Aby sa tomu zabránilo, mnohí investori uskutočňujú konverziu Roth IRA a svoje peniaze presúvajú z tradičnej IRA do odrody Roth. Stratégia je známa aj ako Roth IRA na zadných dverách, ak umožňuje investorom, ktorí zvyčajne nie sú spôsobilí, aby si Roth jednu zostavil, aby sa tak prepli zadnými dverami.
kľúčové jedlá
- Konverzia Roth IRA vám umožňuje zmeniť tradičnú IRA na Roth IRA.Roth konverzie IRA sa tiež nazývajú Roth IRA zadných dverí. Neexistuje žiadna daňová úľava vopred s Roth IRA, ale príspevky a príjmy rastú bez daní. Dlžím dane z akejkoľvek sumy, ktorú prevádzate, a môže to byť značné.
Čo je konverzia Roth IRA?
Konverzia IRA jednoducho mení klasifikáciu účtov z tradičnej IRA na Roth IRA. Začiatkom roku 2010 federálna vláda začala investorom umožňovať konverziu ich tradičných IRA na Roth IRA bez ohľadu na výšku príjmu, ktorý zarobili.
Vo všeobecnosti môžu ľudia investovať do Roth IRA iba vtedy, ak ich upravený upravený hrubý príjem (MAGI) klesne pod určitú hranicu. Napríklad, ak ste manželia, ktorí sa spoločne podávajú a zarábate viac ako 206 000 dolárov ročne v roku 2020 (z 203 000 USD v roku 2019), nemôžete investovať do Roth IRA; samostatní a vedúci domácich zberateľov majú hranicu 139 000 dolárov (oproti 137 000 dolárov v roku 2019).
Pre konverzie však neexistujú žiadne limity príjmov.
Znie to dobre? Môže to byť - rovnako ako väčšina investičných rozhodnutí, konverzia Roth IRA má svoje výhody a nevýhody.
Výhody konverzie Roth IRA
Kľúčovou výhodou pri konverzii Roth IRA je, že v budúcnosti môže znížiť vaše dane. Aj keď s firmou Roth IRA nie je daňová úľava vopred, vaše príspevky a zárobky rastú bez daní. Inými slovami, akonáhle zaplatíte dane z peňazí, ktoré prechádzajú do Roth IRA, ste hotoví s platením daní, ak budete mať kvalifikovanú distribúciu.
Aj keď nie je možné predpovedať, aké daňové sadzby budú v budúcnosti, môžete odhadnúť, či zarobíte viac peňazí, a preto budete vo vyššej kategórii. V mnohých prípadoch zaplatíte s Roth IRA z dlhodobého hľadiska menej daní, ako by ste s najväčšou pravdepodobnosťou zarobili rovnakým množstvom peňazí v tradičnej IRA.
Ďalším prínosom je to, že si môžete vybrať svoje príspevky (nie zárobky) kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu bez dane. Napriek tomu by ste Roth IRA nemali používať ako bankový účet. Všetky peniaze, ktoré vyberiete teraz, nikdy nedostanú príležitosť rásť. Aj malé stiahnutie dnes môže mať v budúcnosti veľký vplyv na veľkosť vášho hniezda.
Presun na Roth tiež znamená, že keď dosiahnete vek 70 ½ rokov, nebudete musieť na svojom účte vykonávať požadované minimálne distribúcie (RMD). Ak tieto peniaze nepotrebujete, môžete ich nechať nedotknuté a odovzdať ich dedičom.
Nevýhody konverzie Roth IRA
Najväčšou nevýhodou konverzie na Roth IRA je neuveriteľný daňový doklad. Ak napríklad máte v tradičnej IRA 100 000 dolárov a túto sumu prevádzate na Roth IRA, dlhujete 24 000 dolárov v daniach (za predpokladu, že ste v 24% daňovej kategórii). Konvertujte dosť a mohlo by vás to dokonca dostať do vyššej daňovej skupiny.
Samozrejme, keď uskutočňujete konverziu Roth IRA, riskujete, že zaplatíte tento veľký daňový účet teraz, keď budete neskôr neskôr v nižšom daňovom pásme. Aj keď môžete urobiť nejaké vzdelané odhady, neexistuje spôsob, ako presne vedieť, aké daňové sadzby (a váš príjem) budú v budúcnosti.
Ďalším spoločným problémom, ktorému mnohí daňovníci čelia, je príspevok
celú sumu a potom ju prepočítajú, keď majú inú tradičnú IRA,
Zjednodušené dôchodky zamestnancov alebo ZJEDNODUŠENÉ zostatky IRA inde. Ak k tomu dôjde, musíte vypočítať pomer peňažných prostriedkov na týchto účtoch, ktoré už boli zdanené v porovnaní so súhrnnými zostatkami, ktoré neboli zdanené (inými slovami, všetky zostatky na účtoch s odloženým zdanením, pre ktoré ste odpočítali svoje príspevky oproti tie, pre ktoré ste to neurobili). Toto percento sa počíta ako zdaniteľný príjem. Áno, je to komplikované. Určite získajte odbornú pomoc.
Ďalšou nevýhodou: Ak ste mladší, musíte si nechať prostriedky vo svojom novom Rothi päť rokov a pred vybratím akýchkoľvek peňazí sa uistite, že ste dosiahli vek 59½ roka. V opačnom prípade vám budeme účtovať nielen dane z akýchkoľvek zárobkov, ale aj 10% pokutu za predčasné výbery - pokiaľ nemáte nárok na niekoľko výnimiek.
Pros
-
Príspevky a príjmy rastú bez daní.
-
Príspevky môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vyberať bez dane.
-
Nemusíte robiť požadované minimálne distribúcie.
-
Tí, ktorí zvyčajne nie sú oprávnení pre Roth IRA, ju môžu použiť na vytvorenie účtu a hotovostného fondu bez dane.
Zápory
-
Keď robíte konverziu, platíte daň - a to by mohlo byť podstatné.
-
Nemusíte mať úžitok, ak je vaša daňová sadzba v budúcnosti nižšia.
-
Na výbery bez daní musíte počkať päť rokov, aj keď ste už dosiahli vek 59½ rokov.
-
Dane z daní môžu byť komplikované, ak máte iné tradičné, SEP alebo JEDNODUCHÉ IRA, ktoré nekonvertujete.
Platenie daňového dokladu pri konverzii Roth IRA
Mnoho ľudí si neuvedomuje, že nemôžu počkať, kým nepodajú dane, aby zaplatili daň z prevodu. Šek musíte poslať ako súčasť odhadovaných štvrťročných daní.
Najlepším spôsobom, ako zaplatiť daňový doklad, je použitie peňazí z iného účtu - napríklad z vašich úspor alebo vyplatením CD v čase jeho splatnosti. Najmenej preferovanou metódou je získať peniaze z dôchodkovej investície, ktorú prevádzate. Tu je dôvod.
Platenie daní z prostriedkov IRA namiesto zo samostatného účtu naruší vašu budúcu zárobkovú silu. Vráťte sa k nášmu príkladu vyššie: Povedzme, že prevádzate tradičnú IRA vo výške 100 000 dolárov; po zaplatení daní skončíte vkladom iba 76 000 dolárov na nový Roth účet. V budúcnosti vám bude chýbať všetok záujem, ktorý by ste za tieto peniaze zarobili. Navždy.
Kým 24 000 dolárov sa nemusí zdať ako veľa, zložený úrok znamená, že peniaze by mohli v priebehu 20 rokov narásť na približne 112 000 dolárov, a to všetko pri úrokovej sadzbe 8%. To je veľa peňazí, ktoré sa môžete vzdať, aby ste zaplatili daňový doklad.
Spodný riadok
Konverzia Roth IRA môže byť veľmi silným nástrojom na odchod do dôchodku. Ak vaše dane stúpnu kvôli zvýšeniu zo strany vlády - alebo preto, že zarobíte viac, čím sa dostávate do vyššej daňovej skupiny - konverzia Roth IRA vám môže z dlhodobého hľadiska ušetriť značné peniaze na daniach. Stratégia backdoor tiež otvára Rothove dvere pre vysoko zárobkové osoby, ktoré by za normálnych okolností neboli spôsobilé pre tento druh IRA alebo ktoré nie sú schopné presunúť peniaze na účet oslobodený od dane akýmkoľvek iným spôsobom.
Existuje však niekoľko nevýhod konverzie, ktorá by sa mala zohľadniť. Veľký daňový účet, ktorý môže byť zložitý na výpočet, najmä ak máte ďalšie IRA financované z dolárov pred zdanením. Je dôležité dôkladne premýšľať o tom, či má zmysel urobiť konverziu, a konzultovať s vašou konkrétnou situáciou daňový poradca.
![Výhody a nevýhody konverzie z ira Výhody a nevýhody konverzie z ira](https://img.icotokenfund.com/img/android/379/pros-cons-roth-ira-conversion.jpg)