Obsah
- Zber daní za straty Robo-poradca
- Základy
- Príklad vyvažovania
- Straty z daní a kapitálové zisky
- Robo-poradca verzus človek
Čo je to Robo-Advisor Daňové straty?
Zber daňovej straty robota-poradcu je automatizovaný predaj cenných papierov v portfóliu, ktorý úmyselne spôsobí straty na kompenzáciu kapitálových ziskov alebo zdaniteľného príjmu na mnohých platformách robotických poradcov. Robo-poradca je automatizovaná investičná platforma, ktorá sa vyznačuje veľmi nízkymi nákladmi a nízkymi minimami v dôsledku používania algoritmov, takže je minimálna účasť ľudí. Zber daní je program, ktorého cieľom je pomôcť investorom zaplatiť čo najnižšie dane na nedaňových účtoch chránených daňou podľa pokynov IRS.
Kľúčové jedlá
- Mnoho robotických poradcov v súčasnosti ponúka ako štandardnú službu zber daňových strát. Zber úbytkov cenných papierov predstavuje predaj cenných papierov so stratou na kompenzáciu daňovej povinnosti z kapitálových výnosov. Pretože robotickí poradcovia sú nízkonákladovými automatizovanými systémami, môžu vykonávať Tento proces je oveľa účinnejší a bez chýb v porovnaní s človekom, ktorý sa snaží získať daňové straty.
Pochopenie Robo-Advisor Daňové straty
Núdzová technológia vo finančnom priemysle, všeobecne známa ako fintech, umožnila, aby finančné služby a produkty boli ľahko vyhodnotiteľné pri nízkych nákladoch prostredníctvom investičných platforiem využívajúcich inteligentné technológie. Tieto platformy, známe ako robotickí poradcovia, vytvárajú pre používateľov prispôsobené portfóliá a potom pravidelne monitorujú a vyvážia portfóliá za nízke a dostupné poplatky za správu. Jednou z mnohých služieb, ktoré niektorí robotickí poradcovia ponúkajú prostredníctvom svojich systémov, je výber daní.
Zber daní je úmyselná stratégia, pri ktorej sa akákoľvek strata z predaja cenného papiera na daňovom účte používa na vyrovnanie kapitálového zisku alebo zdaniteľného príjmu, čím sa zníži zaplatená daň. Investor, ktorý má kapitálový zisk napríklad 15 000 dolárov a patrí do najvyššej daňovej skupiny, bude musieť zaplatiť vláde 20% alebo 3 000 dolárov. Ak však predá zabezpečenie XYZ za stratu 7 000 dolárov, jeho čistý kapitálový zisk na daňové účely bude 15 000 - 7 000 dolárov = 8 000 dolárov, čo znamená, že bude musieť zaplatiť iba 1 600 dolárov z dane z kapitálových výnosov. (Pravidlo IRS týkajúce sa umývania zabráni investorovi do 30 dní od dátumu predaja opätovne kúpiť XYZ alebo cenný papier, ktorý je v podstate totožný s XYZ, hoci definícia „v podstate identického“ sa zdá byť vágna.) Investor, ktorý chce udržanie expozície voči XYZ môže byť lepšie nákupom podielového fondu alebo ETF, ktorý sleduje odvetvie, v ktorom XYZ pôsobí.
Nie každý investor bude mať úžitok z výberu daní. Predtým, ako si vyberiete svojho robota-poradcu, uistite sa, že ste preverili svoju daňovú a daňovú situáciu.
Realizácia výnosu daňovej straty môže byť pre priemerného investora únavná, komplikovaná a nákladná, preto niekoľko robotických poradcov zahrnie túto stratégiu s pridanou hodnotou do svojich služieb. Robotickí poradcovia zvyčajne vytvárajú a spravujú portfóliá personalizovaných aktív pomocou ETF. Robo-investičné platformy majú zavedený algoritmus, ktorý obsahuje výpočtové pravidlá, ako je pravidlo 30-dňového umývania IRS. Keď sa dosiahne realizovaný zisk, systém predá stratenú investíciu, aby pôsobil proti zisku, ale vďaka algoritmu nebude schopný odkúpiť rovnaké zabezpečenie.
Príklad vyvažovania
Robo-investičné platformy majú automatizované metriky, aby zabezpečili, že portfólio investora zostane vždy vyvážené. Po predaji, aby sa portfólio udržalo v rovnováhe alebo aby sa udržala expozícia voči rovnakému odvetviu, systém zakúpi ďalší ETF, ktorý nahradí predaný. Napríklad Wealthfront, robotický poradca, ktorý ponúka služby spojené so zberom daňových strát, by predal Vanguard Total Stock Market ETF na získanie straty a potom kúpil Dow Jones Broad US Market ETF. Keďže obidve sú pozitívne korelované a poskytujú rovnakú expozíciu, spoločnosť Wealthfront je schopná udržať optimálnu alokáciu rizika a návratnosti portfólia bez toho, aby tým porušila pravidlá IRS týkajúce sa v podstate podobných investícií. Po uplynutí 30-dňového obdobia predaja umývania môže byť pôvodný ETF odkúpený.
V našom vyššie uvedenom príklade zabezpečenia XYZ zvážme scenár, v ktorom sa menia zisky a straty. Ak má investor kapitálový zisk 7 000 dolárov a kapitálovú stratu 15 000 dolárov, 7 000 USD z kapitálovej straty sa môže použiť na úplné vyrovnanie kapitálového zisku na 0 USD. Zvyšných 8 000 dolárov z hodnoty kapitálovej straty sa môže použiť na zníženie bežného príjmu investora na daňové účely. IRS stanovuje, že za bežný príjem v ktoromkoľvek danom roku možno požadovať iba maximálnu kapitálovú stratu 3 000 dolárov. 68 000 dolárov - 3 000 dolárov = 65 000 dolárov je hodnota, ktorú bude investor zdaniť ako bežný príjem. Zostávajúcich 5 000 dolárov možno v nasledujúcich rokoch vrátiť a použiť na bežný príjem jednotlivca.
Daňové straty a kapitálové zisky
Existujú dve rôzne sadzby dane z kapitálových výnosov, ktorým môže byť investor vystavený v závislosti od toho, ako dlho drží investíciu. Pri dlhodobej investícii (tj investícii, ktorá je držaná dlhšie ako 365 dní), sa na akýkoľvek kapitálový zisk použije maximálna sadzba 20%, ak investor patrí do najvyššej daňovej skupiny. V prípade toho istého investora bude daň z kapitálových výnosov z krátkodobej investície, ktorá bola predaná za menej ako 365 dní, rovnaká ako sadzba dane z príjmu pre investora vo výške 37% od roku 2018, čo je zníženie z predchádzajúcej najvyššej sadzby dane z pridanej hodnoty 39, 6 %. V prípade platforiem poradcov typu Betterment nie sú investori nikdy vystavení krátkodobým kapitálovým ziskom, pretože všetky kapitálové zisky sú tlačené do nižšej daňovej sadzby. Je tiež možné, aby robo-investor sa trvalo vyhýbal dani zo svojich ziskov; napríklad platforma Robo Betterment poskytuje návod na použitie týchto ziskov ako charitatívny dar alebo ako dar príbuzným.
Robo-Advisor Daňová strata v porovnaní s finančným poradcom Daňová strata
Zatiaľ čo mnoho tradičných finančných poradcov vedie zber daňových strát iba raz ročne z dôvodu časovo náročného a náročného procesu, robotickí poradcovia môžu tieto procesy vykonávať každý deň bez zásahu človeka. Finančný poradca nedokáže identifikovať početné možnosti na získanie daňových strát, ktoré sú k dispozícii vo viacerých portfóliách. Na druhej strane robo poradca je zvyčajne v pohotovosti počas poklesu trhu, aby vyťažil a využil príležitosti, ktoré sa objavia pri výbere daňových strát. Spoločnosti Wealthfront a Betterment uviedli, že ich automatizované platformy robotov môžu pre svojich investorov priniesť ďalší ročný výnos od 0, 77% do 1, 55%.
![Daň z poradcu Daň z poradcu](https://img.icotokenfund.com/img/android/332/robo-advisor-tax-loss-harvesting.jpg)