Tradičné, Roth a SEP IRA: Aký je rozdiel?
Roth IRA, tradičné IRA a SEP IRA sú tri typy individuálnych dôchodkových účtov a sú v mnohých ohľadoch podobné. Existujú však kľúčové rozdiely v tom, ako fungujú, čo môže niekomu pomôcť lepšie ako druhému.
Tu sú základy, počnúc najznámejším a najbežnejším druhom individuálneho dôchodkového účtu: tradičný IRA.
Kľúčové jedlá
- Roth, tradičné a SEP IRA môžu slúžiť rôznym ľuďom pre rôzne účely. S tradičnou IRA získate daňovú úľavu vopred, zatiaľ čo pri Rothovej daňovej prestávke príde neskôr.Ak máte príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti, IRA spoločnosti SEP umožní ušetríte viac za odchod do dôchodku ako tradičné IRA alebo Roth.
Tradičné IRA
S tradičným IRA môžete vložiť príjem pred zdanením do investícií podľa vášho výberu, ktoré potom budú rásť odložené dane, až kým si nakoniec nevyberiete peniaze. Mnoho pracovníkov tiež odstraňuje finančné prostriedky zo svojich dôchodkových plánov 401 (k) alebo iných spoločností do tradičných IRA, keď odchádzajú do dôchodku alebo menia zamestnávateľa.
Môžete odpočítať daň za svoje príspevky do tradičnej IRA za predpokladu, že váš príjem klesne pod určité limity a splníte ďalšie požiadavky na oprávnenosť (napr. Nemáte prístup k dôchodkovému plánu na pracovisku pre vás alebo vášho manžela / manželku). Keď neskôr vyberiete peniaze z účtu, zvyčajne v dôchodku, bude zdanená ako bežný príjem. Po 72 rokoch musíte každý rok začať účtovať minimálne požadované distribúcie (RMD) z účtu podľa vzorca založeného na vašom veku v tom čase. Peniaze v tradičnom IRA nemôžu rásť odložene navždy. Po mnoho rokov bol vek RMD 70 - 1/2, ale po schválení zákona o zriadení každého spoločenstva na zvýšenie dôchodku (SECURE) v decembri 2019 bol tento vek zvýšený na 72 rokov.
Od roku 2020 sa tradičné príspevky IRA obmedzujú na 6 000 dolárov ročne, s možnosťou dodatočného príspevku vo výške 1 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac, celkovo 7 000 dolárov. Tieto čísla sa od roku 2019 nezmenili.
Roth IRA
Ďalší typ individuálneho dôchodkového účtu, Roth IRA, bol zavedený v roku 1997. Funguje to podobne ako tradičný IRA, ale naopak.
Limity príspevkov pre Roth IRA sú rovnaké ako pre tradičné IRA - vrátane príspevkov na dobehnutie - ale nedostanete žiadne vopred odpočítané dane. Namiesto toho dostanete daňovú prestávku neskôr, keď peniaze, ktoré vyberiete, budú oslobodené od dane. Z tohto dôvodu sú Roth IRA atraktívnou možnosťou pre ľudí, ktorí očakávajú, že po odchode do dôchodku budú vo vyššej daňovej kategórii ako v súčasnosti.
Ďalšou pozitívnou vlastnosťou je, že na rozdiel od tradičných IRA nepodliehajú Rothové počas vášho života požadovanému minimálnemu rozdeleniu. Ak teda nepotrebujete peniaze v Roth IRA na pokrytie životných nákladov, môžete ich jednoducho preniesť na svojich dedičov, keď príde čas.
Roth IRA majú svoje vlastné požiadavky na spôsobilosť. Ak váš príjem presiahne určitú úroveň, nebudete môcť prispievať. V roku 2019 je pre vydatých spisovateľov, ktorí predložia spoločné daňové priznanie, čiastka, ktorú môžete prispieť, znížená pre tých, ktorí zarobia viac ako 193 000 dolárov a je úplne zrušená, ak zarobia 203 000 alebo viac dolárov (v roku 2020 je tento rozsah 196 000 - 206 000 dolárov). V prípade jediného súboru je rozsah 122 000 až 137 000 USD v roku 2019 a 124 000 až 139 000 USD v roku 2020.
Pri SEP IRA neexistujú žiadne doháňajúce príspevky pre ľudí vo veku 50 a viac rokov.
SEP IRA
Zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP) IRA je typ individuálneho dôchodkového účtu, ktorý môže otvoriť zamestnávateľ, ktorým môže byť jednoducho samostatne zárobkovo činná osoba. SEP IRA umožňuje malým zamestnávateľom poskytovať základný dôchodkový plán pre seba a svojich zamestnancov, ak existujú, bez nákladov a zložitosti plánu 401 (k) alebo podobného plánu. Zamestnávatelia môžu odpočítať dane za svoje príspevky, podobne ako tradičné IRA.
Výhodou SEP IRA, ak máte na jej financovanie príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti, je to, že má oveľa vyššie limity príspevkov ako tradičné alebo Roth IRA. Môžete prispieť až do výšky 25% svojej kompenzácie alebo 56 000 dolárov (za rok 2019), podľa toho, čo je nižšie. Tento počet sa v roku 2020 zvýši na 57 000 dolárov. Rovnako ako v prípade tradičných IRA sa výbery zo SEP IRA zdaňujú ako bežný príjem v dôchodku a uplatňujú sa minimálne pravidlá distribúcie.
Štatistika poradcu
Rebecca Dawson
Dawson Capital
S tradičnou IRA prispievate peniaze pred zdanením, ktoré znižujú váš zdaniteľný príjem. Keď vyberiete peniaze v dôchodku, zdaňujú sa ako bežný príjem, čo znamená, že vaša daňová povinnosť bola odložená.
S Roth IRA prispievate peniaze po zdanení. Príspevky neponúkajú žiadne daňové úľavy vopred. Výbery sú namiesto toho pri odchode do dôchodku oslobodené od dane.
SEP zriaďuje zamestnávateľ, ako aj samostatne zárobkovo činná osoba a umožňuje zamestnávateľovi prispievať na účty oprávnených zamestnancov. Zamestnávateľ dostáva odpočet za príspevky a zamestnanec nie je z týchto príspevkov zdanený, hoci ich prípadné výbery budú zdanené sadzbou dane z príjmu. Samostatne zárobkovo činná osoba je zamestnávateľom aj zamestnancom, takže financujú svoj vlastný účet.
![Roth, sep a tradičná ira: aký je rozdiel? Roth, sep a tradičná ira: aký je rozdiel?](https://img.icotokenfund.com/img/android/408/roth-sep-traditional-ira.jpg)