DEFINÍCIA poplatku za SEC
Poplatok za SEC je nominálny poplatok, ktorý bol vytvorený zákonom o burze cenných papierov z roku 1934, aby predstavoval dodatočné transakčné náklady spojené s predajom akcií kótovaných na burze. Tento poplatok je zvyčajne uvedený ako samostatný poplatok, nezávisle od akýchkoľvek súvisiacich provízií alebo poplatkov za sprostredkovanie. Poplatok za SEC sa formálne nazýva transakčný poplatok podľa oddielu 31 v súvislosti s oddielom 31 zákona o burze cenných papierov z roku 1934.
Do roku 2007 je poplatok 1% z jednej stotiny dolára hodnoty predaných akcií. Po roku 2007 bude poplatok predstavovať 1% z jednej stotiny dolára hodnoty predaných akcií.
ROZDELENIE Poplatok za SEK
Výnosy z poplatkov za SEC sa vyberajú od sprostredkovateľských spoločností a nakoniec sa vracajú do štátnej pokladnice USA. Národné burzy cenných papierov v USA musia platiť aj tento transakčný poplatok, ktorý je v ich prípade odvodený od objemu cenných papierov predaných na ich trhoch. Pravidlá pre príslušné burzy cenných papierov môžu vyžadovať, aby obchodníci s maklérmi platili časť poplatkov. Títo sprostredkovatelia-makléri by zase mohli zaťažiť svojich zákazníkov zaťažením poplatkov prenášaním týchto nákladov. Maklérske spoločnosti môžu tiež zvoliť špeciálne prípady, keď neprenesú poplatok za SEC na svojich zákazníkov.
Prečo je poplatok SEC platený burzami a maklérmi
Tento poplatok poskytuje vláde potrebný kapitál na úhradu nákladov spojených s reguláciou obchodníkov s akciami a trhom s akciami SEC. Tento fond sa týka najmä predaja väčšiny tried akcií a opcií súvisiacich s akciami. Dlhové nástroje, ako napríklad dlhopisy, sa tento poplatok neúčtujú. Poplatok za SEC sa neuplatňuje na nákup akcií - iba na predajnú stranu transakcie.
V oddiele 31 sa vyžaduje, aby SEK upravovala sadzby poplatkov v pravidelných intervaloch, každý rok a niekedy aj v polroku, s možnosťou zvýšenia a zníženia. Účelom úprav je, aby sa celkový výber transakčných poplatkov SEK v danom roku čo najviac priblížil pravidelným ročným rozpočtovým prostriedkom na províziu, ktoré poskytuje Kongres. Napríklad na jar 2018 SEC oznámila, že sadzby poplatkov uplatniteľné na väčšinu transakcií s cennými papiermi by boli stanovené na 13 dolárov za milión dolárov.
Toto bolo zníženie sadzby poplatkov za fiškálny rok 2018, ktoré podľa SEK čiastočne vyplynuli z výrazne vyšších čiastok v dolároch v predchádzajúcich mesiacoch pri kvalifikovaných transakciách. SEK ďalej uviedla, že ak by v prípade krytých predajných transakcií existovala odchýlka od úrovne v dolároch, mohlo by byť potrebné zníženie alebo zvýšenie sadzby poplatkov.
