Milióny Američanov každoročne darujú peniaze a majetok charitatívnym organizáciám podľa svojho výberu. Mnoho darcov však chce, aby mohli viac robiť pre charitu, ktorú milujú a podporujú.
Životné poistenie môže byť efektívnym a pohodlným prínosom. Tento článok skúma rôzne spôsoby darovania životného poistenia a ich výhody.
Charitatívne poskytovanie jazdcov na životné poistenie
Dobrovoľní jazdci sú relatívne novým prírastkom do rodiny jazdcov dostupných v moderných životných poistkách. Napríklad títo jazdci, ktorí sa môžu pripájať k poistkám s nominálnymi hodnotami nad 1 milión dolárov, platia 1-2% nominálnej hodnoty politiky kvalifikovanej charite podľa výberu držiteľa poistiek, aj keď niekedy existujú obmedzenia týkajúce sa maximálnej povolenej sumy darčekov.,
Títo jazdci zvyčajne neplatia žiadne dodatočné náklady a často neznižujú peňažnú hodnotu alebo úmrtie vyplývajúce z poistky. Títo jazdci účinne eliminujú potrebu vytvárať, platiť a spravovať samostatné darčekové fondy až do smrti poistených.
Kľúčové jedlá
- Poskytnutie politiky môže tiež viesť k odpočtu súčasnej dane z príjmu z reálnej trhovej hodnoty politiky, čo môže byť v niektorých prípadoch dosť významné.
Darcovia si môžu namiesto nezrušiteľného príjemcu vybrať aj charitu ako odvolateľného príjemcu. Korporácie môžu efektívne implementovať darovanie podnikových dividend ako darcovskú politiku na realizáciu daňových a komunitných výhod.
Po pridaní jazdca nie je potrebné žiadne ďalšie opatrenie zo strany poistníka. Títo jazdci majú niekoľko obmedzení, možno najväčším z nich je vysoká úroveň ochrany, ktorú je potrebné kúpiť, aby ste ich mohli používať.
Každá vybraná charita musí byť kvalifikovanou charitou 501 (c) 3, ktorá spĺňa definíciu IRS neziskovej organizácie. Uistite sa, že charita, ktorú chcete podporiť, bude akceptovať vaše životné poistenie. Niektoré typy politík, napríklad termínové politiky, sa často vyhýbajú týmto organizáciám.
Politické dary
Aj keď je táto stratégia o niečo viac zapojená ako iba nákup charitatívneho darcu pre jazdcov, politické dary tiež poskytujú oveľa väčší úžitok pre darcu a charitu. Poskytnutie životného poistenia môže výrazne znížiť zdaniteľný majetok darcu, ktorý môže ušetriť tisíce dolárov z dane z nehnuteľnosti pre daňovníkov s hornými príjmami. (Súvisiace čítanie nájdete v časti: Odpočítanie vašich darov. )
Najdôležitejšie je, že charita dostane celú poistnú sumu po smrti poisteného. Zvyčajne to bude omnoho viac, ako by dostali od ktoréhokoľvek jazdca a môže to predstavovať značné neočakávané vplyvy. Náklady pre darcu sú poistné platené za poistné a akékoľvek poistné platené po dátume darovania bude odpočítateľné.
Neexistuje nijaké obmedzenie rozsahu politiky, ktorú je možné darovať, pretože charitatívne dary nemajú strop na účely dane z nehnuteľností. Táto stratégia nebráni súčasnej investičnej stratégii darcu a môže predstavovať užitočný spôsob, ako nakladať s nechcenou politikou pôvodne zakúpenou na pokrytie potreby, ktorá už neexistuje.
Darcovia by mali vo svojich poistných zmluvách o peňažnej hodnote zvážiť použitie charitatívnych jazdcov, aby podľa možnosti poskytli aspoň malý darček.
Pomenovanie charity ako príjemcu
Pomenovanie charity podľa vášho výberu ako príjemcu poistky životného poistenia je najjednoduchší spôsob, ako poskytnúť charite pri úmrtí, ktoré vychádza z poistnej zmluvy. Neposkytuje výhody dane z príjmu, ktoré prichádzajú s darovaním politiky, ale stále znižuje darcovské dedičstvo o výšku dávky pri úmrtí. Darcovia, ktorí si nie sú úplne istí, ako chcú po smrti distribuovať svoje aktíva, môžu charitatívne organizácie uviesť ako oprávneného príjemcu. To im poskytuje flexibilitu v prípade zmeny ich finančnej situácie. Ak sa darca rozhodne prestať platiť poistné, charitatívna organizácia sa môže rozhodnúť pokračovať v tomto postupe alebo môže povoliť uplynutie platnosti poistnej zmluvy.
Pomenovanie charity ako príjemcu tiež zabezpečí súkromie transakcie, čo môže byť dôležité pre darcov, ktorí chcú utajiť svoje nadané zámery pred svojimi rodinami alebo inými dedičmi. Prevod majetku z poistnej zmluvy nemožno napadnúť, takže nie je možné zabrániť tomu, aby sa darcovstvo stalo.
Dividendy z darovania politiky
Aj keď darovanie dividend z poistnej zmluvy neposkytuje charite rovnaké množstvo výhod ako ostatné diskutované stratégie, je možné, aby poistníci dostali dividendy vyplatené do svojich životných poistiek v hotovosti a darovali ich na charitu. Poskytnuté dividendy sú odpočítateľné rovnakým spôsobom ako prémie vyplatené na základe nadanej politiky a táto stratégia nevyžaduje od darcu žiadne ďalšie peňažné výdavky.
Spodný riadok
Darcovia, ktorí chcú využiť svoje peňažné dary na charitu, môžu na dosiahnutie svojich cieľov použiť životné poistenie. Tým, že darujú politiku priamo alebo pomenujú charitu ako príjemcu, môžu poskytnúť charite podľa vlastného výberu veľkú sumu peňazí a poskytnúť trvalý odkaz pre príčinu, v ktorú veria.
Viac informácií o používaní životného poistenia ako darovacieho nástroja získate od svojho poisťovacieho agenta alebo finančného poradcu.
(Ďalšie informácie nájdete v časti: Poskytnutie dôchodkových aktív na charitu .)
