Obsah
- Vezmite si pôžičku na ťažkosti
- Kvalifikované distribúcie
Keďže vysokoškolské vzdelávanie stále stúpa, mnohí rodičia očakávajú svoje dôchodkové úspory, aby im pomohli s univerzitnými poplatkami. Použitie Roth 401 (k) na doplnenie výdavkov na vzdelanie však nemusí byť také ľahké ako pri iných dôchodkových plánoch. Na rozdiel od Roth IRA neexistuje jednoduchý spôsob, ako vyberať prostriedky oslobodené od dane od Roth alebo tradičného 401 (k), bez ohľadu na dôvod potreby týchto prostriedkov.
Kľúčové jedlá
- Zatiaľ čo priame výdavky na vysokoškolské vzdelávanie sa kvalifikujú na beztrestné výbery z tradičného účtu IRA alebo účtu 401 (k), študentské pôžičky a úroky nie sú. Podiely na výbere (pred dosiahnutím veku 59½) z tradičného dôchodkového účtu, ktoré sa použijú pri platení študentských pôžičiek, budú predmetom do 10% pokuty plus prípadné odložené dane z príjmu. Výnosy z Roth 401 (k) však môžu byť oslobodené od pokút a daní, pokiaľ sa dotýkajú iba príspevkov, a nie akýchkoľvek ziskov, pred dosiahnutím veku 59½ rokov.
Vezmite si pôžičku na ťažkosti
Všetky účty 401 (k) však majú zabudovanú funkciu pôžičky, ktorá môže byť užitočná v čase potreby. Podľa podmienok plánu môžu majitelia účtov vziať pôžičku až do výšky 50% ich zostatku, pričom maximálna výška pôžičky je 50 000 USD. Táto pôžička musí byť splatená v relatívne rovnakých a pravidelných splátkach do piatich rokov, ale všetky splátky vrátane úrokov sa vkladajú späť na pôvodný účet.
Ak náklady na školenie nie sú príliš zaťažujúce a vaše dôchodkové úspory sú vysoké, pôžička môže byť relatívne jednoduchým spôsobom, ako pokryť výdavky na vzdelávanie bez toho, aby sa vyčerpal váš účet.
Ak pôžička nebude primerane pokrývať náklady, plány 401 (k) často zahŕňajú podmienky rozdelenia ťažkostí, ktoré umožňujú výber finančných prostriedkov až do celkovej výšky príspevkov, bez zahrnutia zárobkov alebo porovnania zamestnávateľov. Potreba finančných prostriedkov však musí byť okamžitá a významná. Ak spĺňate kritériá, máte nárok na distribúciu až do výšky potreby vrátane finančných prostriedkov na pokrytie dodatočných daní alebo poplatkov.
Splnenie kritérií na rozdelenie útrap si však vyžaduje, aby ste boli považovaní za neschopných uspokojiť svoju potrebu prostredníctvom iných aktív alebo majetku vášho manžela / manželky alebo závislých osôb a aby ste využili všetky ďalšie možnosti pomoci a pôžičky prostredníctvom tohto a akéhokoľvek iného plánu podľa tvoje meno. Okrem toho rozdelenie ťažkostí z tradičného 401 (k) podlieha dani z príjmu - hoci Rothove rozdelenia nie sú - a akékoľvek výbery môžu podliehať 10% včasnej distribučnej dani.
Majitelia účtov, ktorí vykonávajú rozdelenie útrap, sú tiež obmedzení v poskytovaní príspevkov na akýkoľvek dôchodkový účet u toho istého zamestnávateľa najmenej šesť mesiacov po odstúpení.
Kvalifikované distribúcie
Svoje pôvodné príspevky do spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek vybrať bez toho, aby ste uplatnili daňovú sankciu. Kvalifikovaná distribúcia je tiež 100% bez dane a sankcií. Kvalifikovaná distribúcia zahŕňa:
- Distribúcie uskutočnené vo veku 59 1/2 alebo staršieVýbery uskutočnené po otvorení vášho Roth IRA boli otvorené najmenej päť rokov a máte najmenej 59 1/2-ročnýchVýberov, pretože sa úplne a natrvalo zablokujeteVýbery príjemcovi po vašom absolvovaní prečDistribúcie až do výšky 10 000 dolárov za nákup prvého domu
Sankcii za predčasný výber môžete tiež zabrániť, ak rozdelenie nie je vyššie ako kvalifikované výdavky na vysokoškolské vzdelávanie. Na účely IRS zahŕňajú náklady na kvalifikované vysokoškolské vzdelávanie:
- Školné a zápisné Poplatky za študijnú činnosťKnihy, spotrebný materiál a vybavenieRoom a stravovanie pre študentov zapísaných minimálne na polovičný úväzok náklady na vzdelanie potrebné pre študentov so špeciálnymi potrebami
Mali by sme tiež poznamenať, že tieto výdavky musia byť uhradené oprávnenej vzdelávacej inštitúcii alebo akejkoľvek vysokej škole alebo univerzite oprávnenej zúčastňovať sa na federálnych programoch podpory študentov. Prijatie študentských pôžičiek alebo grantov nie je podmienkou na použitie peňazí Roth IRA na zaplatenie vysokej školy.
![Za výplatu za štúdium sa použije špongia 401 (k) Za výplatu za štúdium sa použije špongia 401 (k)](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/401/using-roth-401-pay.jpg)