Aj keď prispievanie peňazí do Roth IRA môže jednotlivcom pomôcť ušetriť na dôchodok, nadmerné pridelenie týchto prostriedkov môže viesť k značným daňovým sankciám. Našťastie existujú spôsoby, ako znížiť tento problém.
Kľúčové jedlá
- Jednotlivci môžu zistiť, že príliš veľa prispeli k svojim Rothovým IRA, ak ich príjem neočakávane skočil, čo ich robí nespôsobilými na plný príspevok. Existuje niekoľko nápravných opatrení, ale je potrebné podniknúť kroky pred uzávierkou daňových lehôt. Tí, ktorí tento problém nevyriešia, budú každý rok čeliť daňovej sankcii vo výške 6%, kým to neurobia.
Tri spôsoby, ako sa vysporiadať s prispievaním príliš veľa
Existujú tri hlavné spôsoby, ako napraviť nadmerný príspevok do Roth IRA, ale tieto riešenia musia byť uplatnené pred termínom na podanie daňovej povinnosti, aby sa predišlo sankciám. Keďže jednotlivci tieto problémy zvyčajne objavujú pri vykonávaní svojich daní, budú musieť konať rýchlo.
Je dôležité poznať pojem „pripísateľný čistý príjem“ alebo (NIA), ktorý sa vzťahuje na všetky prostriedky, ktoré nadmerne prispeli do príjmu, ktoré získali od ich vloženia do Roth IRA. Na dokončenie opravy musí byť NIA zrušená spolu so samotným príspevkom.
Je tiež dôležité pamätať na to, že ak váš príjem umožňuje čiastočný príspevok, nie ste povinní odstrániť všetko z Roth IRA, iba nadmerné množstvo.
Tri nápravné opatrenia
1. Znovu charakterizujte svoj príspevok
Jednou z možných možností je opätovné vystavenie vašich nadmerných príspevkov a akýchkoľvek NIA ako príspevkov k tradičným IRA. To predpokladá, že máte nárok na príspevok do tradičného IRA pre daný daňový rok. Po schválení zákona o zriadení každej komunity na zvýšenie dôchodku (SECURE), ak plánujete pracovať vo svojich 70. rokoch, môžete peniaze vložiť do odpočítateľnej IRA až do veku 72 rokov. Táto legislatíva v podstate znamená, že 70½ bude môcť v roku 2020 ušetriť IRA viac ako 14 000 dolárov, ak obaja manželia prispievajú maximálne 7 000 dolárov ročne. Pred týmto zákonom bol 70½ ročný vek, po ktorom žiaden jednotlivec nemôže prispievať na svoje tradičné IRA žiadne nové prostriedky, a to ani vtedy, ak bol schopný prispievať do svojich Roth IRA, ktoré nestanovujú žiadne vekové obmedzenia.
(Všimnite si, že zákon o daňových úľavách a zamestnaniach zakázal od roku 2018 recharakterizáciu Rothových príspevkov z tradičného IRA alebo iného daňovo zvýhodneného účtu. Tento zákaz sa nevzťahuje na recharakterizáciu prebytočných peňažných príspevkov, ktoré nepochádzajú z jedného z týchto zdrojov.)
2. Vyberte nadmerný príspevok
3. Použite svoj príspevok na budúci rok
Preplatok a NIA môžete tiež použiť na budúci rok Roth IRA. Možno budete musieť zaplatiť daňovej sankcii IRS 6%, aby ste to mohli urobiť. Ak sa rozhodnete neurobiť nič, budete musieť zaplatiť túto 6% daňovú pokutu každý rok, kým problém nevyriešite.
Prečo sa nadmerné pripisovania stávajú
Hlavným dôvodom, prečo ľudia náhodne nadmerne pripisujú svoje Roth IRA, je neočakávané zvýšenie príjmu. To môže mať vplyv na sumu, ktorú sú jednotlivci oprávnení prispievať, čo si môžu uvedomiť až po vykonaní daní za rok. Dovtedy mohli už svoje Roth IRA financovať na maximum.
Limit príjmu pre prispievanie do Roth IRA pre rok 2019 je 203 000 dolárov pre jednotlivcov, ktorí podávajú daňové priznania „vydávajú sa spoločne“. Pre jednotlivcov je to 137 000 dolárov. Ak je váš príjem medzi 193 0000 a 203 000 dolárov pre manželských zväzkov alebo medzi 122 000 a 137 000 dolárov pre jednotlivcov, môžete prispieť k zníženiu sumy Rothovi, ale nie k celému povolenému príspevku. Jednotlivci môžu navštíviť webovú stránku IRS alebo použiť kalkulačku Roth IRA na určenie zníženej sumy.
Napríklad, ak ste ženatý a váš príjem je okolo 170 000 dolárov ročne, za normálnych okolností by ste sa nemuseli báť dodržania limitu. Predpokladajme však, že na konci daňového roka ste dostali výrazný bonus a váš príjem sa tak posunul o viac ako 193 000 dolárov. Teraz by bol váš limit príspevkov spoločnosti Roth IRA nižší alebo by ste vôbec nemali nárok na príspevok. Ak ste už prispeli Rothom za daný rok, mali by ste problém.
![Čo robiť, ak príliš prispievate k svojmu hektáru ira Čo robiť, ak príliš prispievate k svojmu hektáru ira](https://img.icotokenfund.com/img/android/321/what-do-if-you-contribute-too-much-your-roth-ira.jpg)