Obsah
- Kvalifikované plány ERISA
- Doložka o odcudzení
- Ak sú plány ERISA zraniteľné
- Plány mimo ERISA
- Spodný riadok
Mnohí predpokladajú, že ich dôchodkové fondy sú chránené pred veriteľmi, ale v závislosti od typu dôchodkového účtu, ktorý máte - a stavu, v ktorom žijete - to nemusí byť nevyhnutne prípad. Dobrou správou je, že mnohé plány sponzorované zamestnávateľom majú vo všeobecnosti najlepšiu ochranu. Ak máte obavy, že veritelia môžu volať, tu je to, čo potrebujete vedieť.
Kľúčové jedlá
- Väčšina dôchodkových programov sponzorovaných zamestnávateľom, ako napríklad 401 (k), spadá pod usmernenia ERISA a je chránená pred veriteľmi. Žiadne plány ERISA, ako sú tradičné IRA, zjednodušené dôchodkové plány pre zamestnancov (SEP) a 403 (b), nemajú rovnakú úroveň ochrany veriteľov. IRA sú napriek tomu chránené podľa osobitného zákona, ale iba v prípade, že podáte návrh na vyhlásenie konkurzu.
Kvalifikované plány ERISA poskytujú najlepšiu ochranu
Vo všeobecnosti sú dôchodkové účty, ktoré spĺňajú podmienky podľa zákona o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA), chránené pred veriteľmi, konkurznými konaniami a občianskoprávnymi súdnymi spormi. Aby ste mohli získať kvalifikáciu ERISA, váš zamestnávateľ (a / alebo samostatná organizácia zamestnancov) musí vytvoriť a udržiavať dôchodkový plán a dodržiavať federálne pravidlá týkajúce sa správ pre účastníkov plánu, financovania a udeľovania oprávnení. Bežné typy účtov ERISA zahŕňajú plány 401 (k), plány odložených kompenzácií, dôchodky a plány zdieľania zisku.
Okrem programov sponzorovaných zamestnávateľom môže ERISA pokrývať aj plány na zamestnanecké dávky a dávky v sociálnej oblasti. Bežné plány pokryté ERISA zahŕňajú plány lekárskych, chirurgických, nemocničných alebo zdravotníckych organizácií (HMO), účty preplácania zdravia (HRA), účty pružného výdaja za zdravie (FSA), plány pre zubné a vízie, plány liekov na predpis, poistenie pre prípad invalidity, životné poistenie, a 419 (f) (6) a 419 (e) plány sociálneho zabezpečenia. Majetok v týchto programoch spravidla vlastní nezávislý správca a rovnako ako v prípade mnohých plánov sponzorovaných zamestnávateľom sú oslobodení od zaistenia akýmkoľvek veriteľom.
Dokonca ani dôchodkové fondy v plánoch ERISA nemusia byť v bezpečí pred bývalým manželom alebo manželkou IRS.
Sila doložky o odcudzení
Dôležitou črtou plánu kvalifikovaného ERISA - napríklad 401 (k) - je doložka o zabránení odcudzenia, ktorá uvádza, že prostriedky uložené v kvalifikovanom dôchodkovom pláne drží správca plánu v prospech účastníkov programu a účastníkov. nemôžu ich voľne predávať, prevádzať ani rozdávať.
V doložke sa tiež uvádza, že vaše práva na výhody nemožno odobrať, čo veriteľom účinne bráni v získaní majetku podľa vášho plánu. Finančné prostriedky nie sú zákonne vaše, kým ich počas dôchodku nevyberiete ako príjem, takže ich nemožno použiť na uspokojenie osobných dlhov.
Ak sú plány ERISA zraniteľné
Plány kvalifikované pre ERISA môžu byť za určitých okolností ohrozené a môžu byť využité:
- Váš bývalý manžel / manželka podľa kvalifikovaného poriadku pre domáce vzťahy (QDRO) v rozsahu, v akom má váš bývalý manželský partner záujem o dávky ako manželský majetok alebo ako súčasť výživného pre deti The Internal Revenue Service (IRS), pre federálne dlhy z príjmu federálna vláda, za trestné pokuty a pokutyCivilné alebo trestné rozsudky, v prípade, že k protiprávnemu konaniu v rozpore s plánom došlo
Plány mimo ERISA nie sú vždy chránené
Plány, ktoré nie sú kvalifikované podľa ERISA, neposkytujú rovnakú úroveň ochrany, pokiaľ ide o veriteľov, bankrot a súdne spory. Bežné typy dôchodkových účtov iných ako ERISA zahŕňajú individuálne dôchodkové účty (IRA), tradičné aj Rothové, zjednodušené dôchodkové plány pre zamestnancov (SEP), JEDNODUCHÉ IRA, Keoghove plány, 403 b) plány, vládne plány, plány cirkví a plány, ktoré neprinášajú výhody zamestnancom (plány iba pre zamestnávateľov).
Hoci IRA nie sú kvalifikované podľa ERISA, fondy sú chránené podľa osobitného zákona - zákona o prevencii zneužívania bankrotu a zákona o ochrane spotrebiteľa z roku 2005 - ale iba v prípade, že podáte návrh na vyhlásenie konkurzu.
V závislosti od štátu, v ktorom žijete, môžu byť vaše IRA a iné plány, ktoré nie sú členmi ERISA, chránené pred veriteľmi. Niektoré štáty napríklad IRA chránia, zatiaľ čo iné ponúkajú len obmedzenú ochranu. Ak ste vystavení riziku, že vás veritelia prenasledujú, obráťte sa na miestneho zástupcu, ktorý chápe nuansy vášho štátu. Zákony môžu byť zložité.
Spodný riadok
Konečná hodnota vášho dôchodkového účtu závisí od mnohých faktorov, vrátane toho, koľko ušetríte každý rok, váš časový horizont a výkonnosť investícií. Existuje však ešte niečo, čo môže oslabiť vaše dôchodkové fondy: veritelia. Zatiaľ čo mnoho dôchodkových účtov sponzorovaných zamestnávateľom - vrátane väčšiny 401 (k) s - je chránených pred veriteľmi, nie je tomu tak vždy. Ak máte otázky týkajúce sa vášho plánu a či je alebo nie je kvalifikované podľa ERISA, obráťte sa na svojho správcu.
![Ktoré dôchodkové účty sú chránené pred veriteľmi? Ktoré dôchodkové účty sú chránené pred veriteľmi?](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/989/which-retirement-funds-are-protected-from-creditors.jpg)