Čo je stav aktívneho účastníka?
Štatút aktívneho účastníka je odkaz na účasť jednotlivca na rôznych dôchodkových plánoch sponzorovaných zamestnávateľom.
Pochopenie stavu aktívneho účastníka
Štatút aktívneho účastníka sa vzťahuje na jednotlivcov, ktorí sa zúčastňujú na týchto dôchodkových plánoch:
- Kvalifikované plány, ako napríklad plány na zdieľanie zisku, plány so stanovenými požitkami, penzijné plány na nákup peňazí alebo plány cieľových požitkov a plány 401 (k). USA, štátom alebo politickým rozdelením Spojených štátov alebo agentúrou alebo inštrumentármi Spojených štátov alebo niektorého z ich ďalších útvarov
Zamestnávateľ obvykle na formulári W-2 jednotlivca uvedie, či je jednotlivec aktívnym účastníkom, začiarknutím políčka „Dôchodkový plán“. Jednotlivci by si mali byť istí zamestnávateľmi.
Stav aktívneho účastníka a úspory pri odchode do dôchodku
Špecifikácia aktívneho účastníka má vplyv na to, či niekto má nárok na odpočet dane za príspevok do tradičnej IRA, a niektoré pravidlá týkajúce sa určenia je ťažké objasniť.
„Ak nie ste aktívnym účastníkom alebo ste ženatý / -á s aktívnym účastníkom, máte nárok na úplné odpočítanie príspevku z tradičného IRA, “ tvrdí Appleby Retirement Dictionary. „Na druhej strane, ak ste aktívnym účastníkom alebo ste ženatý / -á s aktívnym účastníkom, vaša spôsobilosť na odpočítanie príspevku tradičného IRA závisí od vášho upraveného upraveného stavu hrubého príjmu a daňového priznania.
„Všeobecnou definíciou je, že aktívnym účastníkom je jednotlivec, ktorý dostáva príspevky alebo výhody podľa dôchodkového plánu sponzorovaného zamestnávateľom, “ podľa tejto webovej stránky, v ktorej je uvedený podrobný zoznam zložitých pravidiel týkajúcich sa toho, ako sa aktívni účastníci môžu alebo nemôžu kvalifikovať. s rôznymi rôznymi plánmi. „Pravidlá, ktoré definujú, kto je aktívnym účastníkom, sa však líšia v závislosti od typu programov sponzorovaných zamestnávateľom a môžu závisieť od toho, kedy sa príspevky prispievajú na účet účastníka (podľa plánu sponzorovaného zamestnávateľom).“
Appleby Retirement Dictionary radí investorom v dôchodku, aby nespadli do „pasce zámeny aktívnych účastníkov“. Konštatuje, že „jednotlivci sa obrátili na IRS pred súdom, spochybňujúc svoje stanovisko k postaveniu aktívneho účastníka a stratili sa“.
Táto stránka dodáva, že zamestnávatelia sú povinní začiarknuť políčko 13 na vašom W-2, ak ste aktívnym účastníkom za daný rok. Môžu sa však vyskytnúť chyby. Overte si u daňového alebo finančného odborníka, ktorý je odborníkom v oblasti dôchodkových plánov, ak existuje určitá miera neistoty. ““