Čo je to zločin?
Biely golier je zločin spáchaný za účelom finančného zisku. Podľa agentúry FBI, kľúčovej agentúry, ktorá vyšetruje tieto trestné činy, „tieto zločiny sú charakterizované podvodom, zatajením alebo narušením dôvery“. Motiváciou týchto zločinov je získať alebo zabrániť strate peňazí, majetku alebo služieb alebo zabezpečiť osobnú alebo obchodnú výhodu.
Medzi príklady trestných činov proti bielym golierom patria podvody s cennými papiermi, sprenevery, podnikové podvody a pranie špinavých peňazí. Medzi subjekty, ktoré vyšetrujú trestné činy páchateľov trestných činov, patria okrem FBI aj Komisia pre cenné papiere a burzy (SEC), Národná asociácia obchodníkov s cennými papiermi (NASD) a štátne orgány.
Kľúčové jedlá
- Kriminalita bielych golierov je nenásilným zločinom, ktorý finančne obohacuje jej páchateľov. Medzi tieto trestné činy patrí nepravdivé prezentovanie financií spoločnosti s cieľom podvádzať regulačné orgány a iné. Mnohé ďalšie trestné činy zahŕňajú podvodné investičné príležitosti, pri ktorých sú potenciálne výnosy prehnané a riziká sú vykreslené ako minimálne alebo nepatričné. -existent
Kriminalita s bielymi goliermi je spájaná so vzdelanými a bohatými od tej doby, keď bol tento pojem prvýkrát vytvorený v roku 1949 sociológom Edwinom Sutherlandom, ktorý ho definoval ako „zločin spáchaný osobou s rešpektom a vysokým spoločenským postavením v priebehu svojho povolania“.
V posledných desaťročiach sa rozsah zločinov spáchaných na golieroch značne rozšíril, keďže nové technológie a nové finančné produkty a opatrenia inšpirovali množstvo nových trestných činov. Medzi významných osobností odsúdených za zločiny v posledných desaťročiach patria Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken a Bernie Madoff. Nepretržité nové zločiny, ktoré internet uľahčuje, zahŕňajú tzv. Nigérijské podvody, pri ktorých podvodné e-maily vyžadujú pomoc pri odosielaní značného množstva peňazí.
Firemné podvody
Niektoré definície trestného činu bielych golierov sa považujú za trestné činy spáchané jednotlivcom iba v ich prospech. FBI napríklad definuje tieto trestné činy tak, že zahŕňajú rozsiahle podvody spáchané mnohými v celej podnikovej alebo vládnej inštitúcii.
Agentúra v skutočnosti označuje trestné činy súvisiace s podnikaním ako jednu z najvyšších priorít pri presadzovaní práva. Je to preto, že to nielen prináša „významné finančné straty investorom“, ale „má potenciál spôsobiť nesmierne škody americkej ekonomike a dôvere investorov“.
Falšovanie finančných informácií
Väčšina prípadov podnikových podvodov zahŕňa účtovné schémy, ktoré sú určené na podvádzanie investorov, audítorov a analytikov o skutočnej finančnej situácii spoločnosti alebo podnikateľskej jednotky. Takéto prípady zvyčajne zahŕňajú manipuláciu s finančnými údajmi, cenou akcií alebo inými oceneniami, aby sa finančná výkonnosť podniku javila lepšie, ako v skutočnosti je.
Napríklad Credit Suisse sa v roku 2014 priznala vinu za to, že občanom USA pomohla vyhnúť sa plateniu daní skrývaním príjmu z Internal Revenue Service. Banka sa dohodla zaplatiť pokuty vo výške 2, 6 miliardy dolárov. V roku 2014 Bank of America uznala, že predala miliardy hypotekárnych záložných listov (MBS) viazaných na nehnuteľnosti s nadhodnotenými hodnotami. Tieto pôžičky, ktoré nemali riadny kolaterál, patrili medzi druhy finančných priestupkov, ktoré viedli k finančnej kríze v roku 2008. Bank of America sa dohodla vyplatiť náhradu škody vo výške 16, 65 miliárd dolárov a pripustiť jej protiprávne konanie.
Self-Dealing
Podnikové podvody tiež zahŕňajú prípady, keď jeden alebo viac zamestnancov spoločnosti koná na obohatenie na úkor investorov alebo iných strán. Najznámejšie sú prípady zneužitia dôverných informácií, v ktorých jednotlivci konajú alebo prezradia ostatným informácie, ktoré ešte nie sú verejné a pravdepodobne ovplyvnia cenu akcií a iné ocenenia spoločností, keď budú známe.
Medzi ďalšie trestné činy súvisiace s obchodom patrili podvody v súvislosti so vzájomnými hedžovými fondmi vrátane obchodovania s oneskorenými obchodmi a iných schém načasovania trhu.
Detekcia a odradenie
Pri tak širokom spektre trestných činov a právnických osôb sa podnikové podvody pravdepodobne vyšetrujú v najširšej skupine alebo partneroch. FBI tvrdí, že sa zvyčajne koordinuje s komisiou pre cenné papiere a burzu v USA (SEC), komisiou pre obchodovanie s komoditnými futures (CFTC), regulačným úradom pre finančný priemysel, službou vnútorného príjmu, ministerstvom práce, federálnou regulačnou komisiou pre energiu a americkou poštovou inšpekčnou službou, a iné regulačné orgány a / alebo orgány činné v trestnom konaní.
Prania špinavých peňazí
Pranie špinavých peňazí je proces získavania hotovosti získanej z nezákonných činností, napríklad z obchodovania s drogami a z toho, že hotovosť sa javí ako zisk z legálnej obchodnej činnosti. Peniaze z nezákonnej činnosti sa považujú za „špinavé“ a proces „pije“ peniaze tak, aby vyzerali „čisto“.
V takýchto prípadoch samozrejme vyšetrovanie často zahŕňa nielen samotné pranie špinavých peňazí, ale aj trestnú činnosť, z ktorej boli prané peniaze získané. Zločinci, ktorí sa zaoberajú praním špinavých peňazí, získavajú svoje príjmy mnohými spôsobmi vrátane podvodov v zdravotníctve, obchodovania s ľuďmi a omamnými látkami, korupcie vo verejnosti a terorizmu.
Zločinci používajú závratné množstvo a množstvo metód na pranie špinavých peňazí. Medzi najbežnejšie však patria nehnuteľnosti, drahé kovy, medzinárodný obchod a virtuálna mena, ako je bitcoín.
Kroky na pranie špinavých peňazí
Podľa FBI existujú tri kroky v procese prania špinavých peňazí: umiestnenie, vrstvenie a integrácia. Umiestnenie predstavuje počiatočný vstup výnosov zločinca do finančného systému. Vrstvenie je najzložitejším krokom, pretože často zahŕňa medzinárodný pohyb finančných prostriedkov. Vrstvenie oddeľuje príjmy zločinca od ich pôvodného zdroja a vytvára zámerne zložitý audit trail prostredníctvom série finančných transakcií. K integrácii dôjde, keď sa výnosy zločince vrátia zločincovi z toho, čo sa javí ako legitímne zdroje.
Nie všetky takéto schémy sú nevyhnutne sofistikované. Jedným z najbežnejších systémov prania špinavých peňazí je napríklad legitímne podnikanie v hotovosti, ktoré vlastní zločinecká organizácia. Ak organizácia vlastní reštauráciu, mohla by nafúknuť denné príjmy z hotovosti a priviesť nelegálnu hotovosť cez reštauráciu do banky. Potom môžu rozdeliť prostriedky majiteľom z bankového účtu reštaurácie.
Detekcia a odradenie
Počet krokov, ktoré sa týkajú prania špinavých peňazí, spolu s často globálnym rozsahom mnohých finančných transakcií, spôsobuje, že vyšetrovania sú nezvyčajne zložité. FBI tvrdí, že pravidelne koordinuje pranie špinavých peňazí s federálnymi, štátnymi a miestnymi orgánmi činnými v trestnom konaní spolu s mnohými medzinárodnými partnermi.
Podvody s cennými papiermi a komoditami
Okrem vyššie uvedených podnikových podvodov, ktoré v prvom rade zahŕňajú falšovanie podnikových informácií a využívanie dôverných informácií na samoobsluhu, sa v prípade mnohých ďalších trestných činov jedná o podvádzanie potenciálnych investorov a spotrebiteľov tým, že skresľujú informácie, ktoré používajú na prijímanie rozhodnutí.
Páchateľom podvodu môže byť jednotlivec, napríklad obchodník s cennými papiermi, alebo organizácia, napríklad maklérska spoločnosť, spoločnosť alebo investičná banka. Nezávislí jednotlivci by sa tiež mohli dopustiť tohto typu podvodu prostredníctvom systémov, ako je obchodovanie s využitím dôverných informácií. Niektoré známe príklady podvodov s cennými papiermi sú škandály Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom.
Investičné podvody
Investičné podvody s vysokým výnosom zvyčajne zahŕňajú prísľuby vysokej miery návratnosti a zároveň tvrdia, že neexistuje žiadne riziko. Samotné investície môžu byť do komodít, cenných papierov, nehnuteľností a ďalších kategórií.
Ponziho a pyramídové schémy zvyčajne čerpajú prostriedky poskytnuté novými investormi na vyplatenie výnosov, ktoré boli prisľúbené predchádzajúcim investorom, ktorí dojednali dohodu. Takéto systémy vyžadujú od podvodníkov, aby nepretržite prijímali stále viac a viac obetí, aby si udržali podvod čo najdlhšie. Schémy zvyčajne zlyhávajú, keď požiadavky existujúcich investorov prevyšujú nové zdroje prichádzajúce z nových verbov.
Systémy preddavkových poplatkov môžu sledovať jemnejšiu stratégiu, keď podvodník presvedčí svoje ciele, aby im postúpili malé množstvo peňazí, ktoré sa sľúbia, že povedú k vyšším výnosom.
Ďalšie súvisiace podvody
Medzi ďalšie investičné podvody, ktoré nahlásila FBI, patria podvodné zmenky, pri ktorých vo všeobecnosti krátkodobé dlhové nástroje vydávajú málo známe alebo neexistujúce spoločnosti, čo sľubuje vysokú mieru návratnosti s malým alebo žiadnym rizikom. Podvod s komoditami je nezákonný predaj alebo domnelý predaj surovín alebo polotovarov, ktoré majú relatívne jednotný charakter a predávajú sa na burze vrátane zlata, bravčového mäsa a kávy. Pri týchto podvodoch páchatelia často vytvárajú umelé výpisy z účtu, ktoré odrážajú domnelé investície, keď v skutočnosti takéto investície neboli realizované. Programy sprenevery maklérov zahŕňajú nezákonné a neoprávnené kroky brokerov, ktorých cieľom je ukradnúť priamo ich klientov, zvyčajne s falošnými dokladmi.
Ešte komplikovanejšie sú manipulácie s trhom, takzvané schémy „pump and dump“, ktoré sú založené na umelom zvyšovaní ceny zásob s nízkym objemom na malých mimoburzových trhoch. „Pumpa“ zahŕňa nábor nezamestnaných investorov prostredníctvom falošných alebo klamlivých obchodných praktík, verejných informácií alebo firemných podaní. FBI tvrdí, že makléri - ktorí sú sprisahancami podplatení - potom používajú vysokotlakovú taktiku predaja na zvýšenie počtu investorov a v dôsledku toho na zvýšenie ceny akcií. Po dosiahnutí cieľovej ceny páchatelia „odhodia“ svoje akcie za obrovský zisk a nechajú nevinných investorov, aby zaplatili účet.
Detekcia a odradenie
Obvinenia z podvodov s cennými papiermi vyšetruje Komisia pre cenné papiere (SEC) a Národná asociácia obchodníkov s cennými papiermi (NASD), často v súčinnosti s FBI.
Štátne orgány môžu tiež vyšetrovať investičné podvody. V jedinečnom pokuse chrániť svojich občanov napríklad štát Utah zriadil v roku 2016 prvý online register národa pre zločincov s bielymi goliermi. Fotografie jednotlivcov, ktorí boli odsúdení za zločin súvisiaci s podvodom, ktorý bol ohodnotený ako druhý alebo vyšší, sú uvedené v registri. Štát inicioval registráciu, pretože páchatelia systému Ponzi majú tendenciu zameriavať sa na pevne spojené kultúrne alebo náboženské skupiny, ako je napríklad cirkev Ježiša Krista spoločenstva svätých posledných dní so sídlom v Salt Lake City v Utahu.
![biely biely](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/388/white-collar-crime.jpg)