Ak váš zamestnávateľ ponúka ako 403 (b), tak 401 (k), môžete prispieť k obidvom plánom, aby ste zvýšili svoje dôchodkové úspory. Existujú však obmedzenia týkajúce sa celkového súčtu príspevkov na zníženie mzdy, ktoré môžete vykonať v daňovom roku.
Limit pre rok 2019 je 19 000 dolárov plus 6 000 dolárov ročne, ak máte 50 rokov a viac. V daňovom roku 2020 sa zvýši na 6 500 dolárov plus 1 500 dolárov pre osoby staršie ako 50 rokov.
Sú to rovnaké limity, aké sa vzťahujú na príspevky do jedného alebo druhého plánu individuálne. Môžete teda používať obidve vozidlá, ale horné limity na odložené príspevky zostávajú rovnaké.
Kľúčové jedlá
- Ak sa rozhodnete, môžete prispieť na viac ako jeden dôchodkový účet. Maximálny daňovo odložený príspevok je rovnaký bez ohľadu na to, či prispievate na jeden alebo oba účty: spolu 19 000 dolárov v roku 2019 a 19 500 dolárov v roku 2020. Daňovníci vo veku 50 a viac rokov môžu prispieť ďalšími 6 000 USD v „dobiehajúce“ úspory v roku 2019 a 6 500 dolárov v roku 2020.
Približne 403 (b) a 401 (k) plánov
Plán 403 písm. B) sa zvyčajne poskytuje zamestnancom neziskových organizácií, ako sú verejné školy, organizácie oslobodené od dane a náboženské skupiny. Príspevky sa poskytujú v dolároch pred zdanením a odpočty sa robia priamo zo mzdy zamestnanca.
Zamestnávateľ môže dosiahnuť časť príspevku zamestnanca. Zamestnanec sa rozhodne, ako investovať peniaze na základe možností ponúkaných zamestnávateľom.
Ak to znie podobne ako 401 (k), je to z pohľadu zamestnanca. 403 písm. B) má menej administratívnych požiadaviek, keďže bolo navrhnuté pre neziskové nezaviazané peniaze. Okrem toho 403 b) je často spravovaná poisťovňou a nie spoločnosťou podielových fondov, ako je bežné pri plánoch 401 (k).
Niektorí zamestnanci však majú prístup k obom.
Vo všeobecnosti môže mať plán 401 (k) štedrejší zamestnávateľský zápas. Je to preto, že veľké spoločnosti majú zvyčajne viac peňazí na to, aby ponúkali výhody ako neziskové organizácie, takže sa nemusí vzťahovať na neziskové organizácie, ktoré ponúkajú oba programy.
Plán 403 b) môže tiež prísť s menším počtom investičných možností. To sú voľby, ktoré zamestnávateľ robí.
Jeden veľký rozdiel
Je tu jeden veľký rozdiel medzi 403 (b) a 401 (k). IRS ukladá pokutu vo výške 10% za predčasné výbery z plánu 401 (k), ale za pokutu za výber 403 (b) sa nevzťahuje žiadna pokuta.
V obidvoch prípadoch zamestnanec dlhuje daň z príjmu zo sumy vybranej skôr. („Skorý“ znamená do veku 59½ rokov.)
Rýchly fakt
Plán 403 písm. B) bol navrhnutý na používanie neziskovými organizáciami, ako sú verejné školy a charitatívne organizácie.
Ešte jeden dohon
Ako je uvedené vyššie, zamestnancom vo veku 50 rokov a viac je dovolené prispievať dodatočnými 6 000 $ na plán v roku 2019 alebo 6 500 USD v roku 2020. IRS to nazýva „dobiehanie“. Zámerom je pomôcť zamestnancovi zvýšiť úspory, keď sa blíži dátum ich odchodu do dôchodku.
V pláne 403b je ďalšie ustanovenie o doháňaní, ktoré sa uplatňuje iba na zamestnancov s najmenej 15-ročnou službou, a to iba vtedy, ak ich zamestnávateľ schváli. Vyplatí sa vyskúšať toto pravidlo, ak sa vás týka a vy si môžete dovoliť ďalší príspevok zo svojej mzdy.
![Môžem mať aj 403 (b) a 401 (k)? Môžem mať aj 403 (b) a 401 (k)?](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/109/can-i-have-both-403.jpg)