Pri kúpe a predaji aktív za účelom zisku je dôležité, aby investori rozlišovali medzi realizovaným ziskom a ziskom a nerealizovaným alebo tzv. „Papierovým ziskom“.
Jednoducho povedané, realizované zisky sú zisky, ktoré boli prevedené na hotovosť. Inými slovami, aby ste dosiahli zisky z investície, ktorú ste uskutočnili, musíte dostať hotovosť a nielen svedkami trhovej ceny zvýšenia vášho majetku bez predaja. Napríklad, ak ste vlastnili 1 000 kmeňových akcií spoločnosti XYZ Corporation a spoločnosť vydala hotovostnú dividendu 0, 50 USD na akciu, z investície by ste dosiahli zisk 500 USD. Jedná sa o realizovaný zisk, pretože ste dostali skutočnú hotovosť, ktorú nemožno stratiť v dôsledku zmien na trhu.
Čo sú to nerealizované zisky a straty?
Podobne povedzme, že ste si zakúpili 1 000 akcií XYZ za 10 dolárov na akciu za celkovú investíciu 10 000 dolárov. Ak by spoločnosť XYZ Corp v súčasnosti obchodovala na trhu za 15 dolárov za akciu a všetky svoje 1 000 podielov na otvorenom trhu ste predali za 15 dolárov, dosiahli by ste z investície 5 000 dolárov (15 000 - 10 000 dolárov).
Teraz predpokladajme, že akcie spoločnosti XYZ Corp. sa obchodovali za 15 dolárov, ale vy ste verili, že boli spravodlivo ohodnotené na 20 dolárov za akciu, a preto ste neboli ochotní predať za 15 dolárov. Pretože by ste sa stále držali všetkých vašich 1 000 akcií, mali by ste nerealizovaný alebo „papierový“ zisk vo výške 5 000 dolárov. Samozrejme, ak ste nezatvorili svoju pozíciu a nedosiahli ste svoj zisk, stále by ste mohli prísť o niektoré alebo všetky svoje zisky - a tiež o svojho riaditeľa.
Na druhej strane, pretože ste nedosiahli svoj zisk, nemusíte požadovať zisk ako príjem; Ak teda namiesto predaja podržíte svoje akcie, môžete potenciálne odložiť zdaniteľný príjem o jeden rok (alebo viac). Opak samozrejme platí pre straty - realizované straty môžu investori zvyčajne nárokovať ako kapitálové straty, ktoré kompenzujú ostatné kapitálové zisky, zatiaľ čo straty z papiera nemôžu.
Ak sa chcete dozvedieť viac o realizácii zisku a jeho dôsledkoch pre investorov, pozrite si časť Predaj stratených cenných papierov na účely daňovej výhody . Dlhodobé zmýšľanie spĺňa zdaňované daňové a daňové tipy pre jednotlivého investora .
Štatistika poradcu
Lawrence Sprung, CFP®
Mitlin Financial Inc., Hauppauge, NY
Realizované zisky alebo zisky sú to, čo si ponecháte po predaji cenného papiera. Kľúčom je, že ste predali, uzamkli zisk a uvedomili si ho. Napríklad, ak ste si kúpili cenný papier za 50 dolárov za akciu a následne ste ho predali za 100 dolárov za akciu, mali by ste realizovaný zisk 50 dolárov. Nerealizované zisky alebo zisky z papiera, sú zisky, ktoré máte iba na „papieri“, pretože stále máte investíciu. Tieto zisky by sa mohli vypariť, ak cenný papier klesá alebo sa zvyšuje, ak cena cenného papiera stúpa.
Napríklad, ak ste si zakúpili cenný papier za 50 USD za akciu, stále ho vlastníte a jeho hodnota je 100 USD za akciu, mali by ste nerealizovaný zisk alebo zisk v papierovej podobe 50 USD za akciu. Tento nerealizovaný zisk by sa dosiahol, iba ak by ste predali cenný papier.
![Ako sú realizované zisky odlišné od nerealizovaných alebo tak Ako sú realizované zisky odlišné od nerealizovaných alebo tak](https://img.icotokenfund.com/img/affluent-millennial-investing-survey/486/how-are-realized-profits-different-from-unrealized.jpg)