DEFINÍCIA zaistného úveru
Zaistný úver je účtovná položka, ktorú vykonáva poisťovateľ pre poistné postúpené zaisťovateľom a straty získané od zaisťovateľov. Postupy zaistenia úverov umožňujú poisťovacej spoločnosti nakladať s prostriedkami dlhovanými zaisťovateľmi za kryté straty ako s aktívami.
BREAKING DOWN Zaistenie
Ak poisťovňa uzavrie zaisťovaciu zmluvu, súhlasí s presunutím časti rizika z poistných zmlúv, ktoré upísala, na zaisťovateľa, a naopak poskytne zaisťovateľovi časť poistného, ktoré zarobí z týchto poistných zmlúv. Použitie zaistenia umožňuje poisťovateľovi upísať viac poistných zmlúv, pretože jeho celkový rizikový profil je znížený, ale zároveň otvára poisťovateľovi úverové riziko zaistenia. Toto je riziko spojené s platobnou neschopnosťou zaisťovne, a tým pádom neschopnosťou plniť svoju časť zaisťovacej zmluvy. Ak zaisťovateľ nie je schopný pokryť nároky, na ktoré je zmluvne zaviazaný, poisťovacia spoločnosť sa môže ocitnúť s oveľa väčším záväzkom, ako sa predpokladalo.
Ako zaisťovanie funguje
Poisťovacie spoločnosti zohľadňujú toto úverové riziko prostredníctvom zaistných úverov. Toto sú účtovné zápisy, ktoré jej umožňujú preukázať, že stále existuje potenciálne riziko straty (neprijatý zostatok), ale v ideálnom prípade by škoda bola krytá zaisťovňou. Úverové riziko sa môže líšiť v závislosti od zaisťovateľa, s ktorým postupujúca spoločnosť spolupracuje, pretože každý zaisťovateľ môže mať inú úroveň úverovej bonity ako ten druhý. Poisťovne zvyčajne zavedú vnútorné kontroly, aby sa ubezpečili, že zaisťovatelia, s ktorými pracujú, majú dostatočný kapitál na to, aby zostali solventní, ak sa uplatnia nároky.
Zaistný úverový záznam umožňuje poisťovni zaradiť zaistenie buď ako aktívum, alebo ako zníženie záväzku, iba ak zaisťovateľ spĺňa základný súbor požiadaviek. Medzi tieto požiadavky patrí zaisťovateľ, ktorý má licenciu na zaistenie v stave, v ktorom poisťovateľ pôsobí, zaisťovateľ podáva príslušnú regulačnú dokumentáciu a zaisťovateľ sa podrobuje finančnému preskúmaniu.
Podľa článku uverejneného na Actuaries.org sa poisťovatelia musia v oblasti zaistenia zaoberať koncentráciou v priemysle a koncentráciou s jedným menom. „Počet zaisťovateľov je malý (v porovnaní s počtom emitentov dlhopisov), a preto je pravdepodobné, že typický poisťovateľ - akokoľvek opatrný - bude mať sústredenú expozíciu voči jednotlivým menám.“ “ Pokiaľ ide o koncentráciu v priemysle, „expozícia zaisťovateľa je podľa definície špecifická pre jeden priemyselný sektor (poistenie), takže korelácie sú pravdepodobne vyššie ako v diverzifikovanejšom portfóliu dlhopisov“.
![Zaisťovací úver Zaisťovací úver](https://img.icotokenfund.com/img/auto-insurance/454/reinsurance-credit.jpg)