Môže výber z dôchodkových účtov ovplyvniť daňovú skupinu, do ktorej spadáte? To, či vás príjem z výberu dôchodkového účtu môže dostať do vyššej daňovej skupiny, závisí úplne od typu účtu. Akýkoľvek príjem, ktorý zarobíte po odchode do dôchodku zo zamestnania na čiastočný úväzok alebo z prenájmu nehnuteľností, je stále plne zdaniteľný podľa vašej normálnej sadzby dane z príjmu. Ak však väčšina vašich príjmov pochádza z dôchodkových sporiacich účtov, ako je napríklad 401 (k) alebo z individuálnych dôchodkových účtov (IRA), môže byť vaša daňová skupina nižšia, ako si myslíte.
Tradičné účty
Tradičné účty 401 (k) a IRA sú financované z prostriedkov pred zdanením. To znamená, že ste odložili platenie dane z príjmu z časti vašich zárobkov, ktoré ste presmerovali na tento účet, keď ste pracovali. Namiesto platenia daní z príjmu z vašej úplnej výplaty v roku, v ktorom bola vyplatená, služba Internal Revenue Service (IRS) umožňuje tradičným účastníkom účtu odložiť zdaňovanie, kým sa peniaze nezrušia. Je to skvelý nástroj pre tých, ktorí si myslia, že po odchode do dôchodku budú v nižších daňových triedach. Keďže ste však ešte z týchto fondov ešte nezaplatili daň z príjmu, všetky výbery, ktoré urobíte z tradičného účtu, musia byť zahrnuté do vášho zdaniteľného príjmu za daný rok a môžu vás posunúť do vyššej kategórie.
Účty Roth
Prebieha diskusia o tom, ktorý typ dôchodkového účtu je výhodnejší, tradičný alebo Roth. Bez ohľadu na počiatočné daňové výhody tradičných účtov vám Roth účet pomôže udržať nízke dane po odchode do dôchodku. Je to tak preto, že Rothove účty sú financované z dolárov po zdanení. Počas pracovných rokov platíte dane z príjmu v plnej výške zo svojich zárobkov, ale všetky vaše príspevky a akékoľvek úroky z nich sú pri výbere oslobodené od dane. To znamená, že ak chcete minúť 100 000 dolárov v danom roku a mať túto sumu alebo viac na Rothovom účte, celý výber za tento rok je bez dane.
Existujú určité ustanovenia pre výbery Roth bez dane. Ak chcete, aby boli vaše rozdelenia úplne oslobodené od dane, musíte mať najmenej 59, 5 roka a musíte mať účet najmenej päť rokov pred prvým výberom. Ak tieto požiadavky nespĺňate, celková výška vašich predchádzajúcich príspevkov je stále bez dane, pretože nemôžete byť zdanení dvakrát z týchto dolárov, ale akékoľvek vybrané úrokové výnosy sa zdaňujú podľa vašej bežnej sadzby dane z príjmu a môžu vám byť vystavené ďalšie 10 % pokuta
Daňové kategórie na roky 2019 a 2020
Na rok 2019 IRS požiadavky na daňovú kategóriu opätovne preskúmali. Za predpokladu, že budete registrovať ako jediný, platí, že ak je váš príjem nižší ako 9 700 dolárov, platí najnižšia hranica dane 10%. Ak zarobíte viac ako toto, až do výšky 39 475 dolárov, na váš zdaniteľný príjem sa vzťahuje 12% sadzba. Daňové sadzby vyskočia na 22% pre tých, ktorí zarábajú medzi 39 476 USD a 84 200 USD. Horná hranica pre 24% hranicu je 160 725 dolárov, 32% hranica hore na 204 100 dolárov, hranica 35% je 510 311 dolárov a hranica 37% je pre tých, ktorí zarábajú viac ako 510 311 dolárov. Zdvojnásobenie čiastok za spoločné manželské páry.
V roku 2020 sa tieto limity pre hornú hranicu pre jedného súboru zvýšia na 9 875 dolárov pre 10% skupinu, 40 125 dolárov pre 12% skupinu, 85 525 USD pre 22% skupiny, 163 300 USD pre 24% skupiny, 207 350 USD pre 32% skupiny a 518 400 USD pre 35% zátvorka. Tí, ktorí zarábajú nad 518 400 dolárov, platia 37% daní.
Pretože väčšina analytikov odhaduje, že dôchodcovia potrebujú len 80% svojho príjmu v pracovných rokoch, aby mohli žiť pohodlne, kľúčom k udržaniu nízkej dane z príjmov môže byť samotný účet Roth alebo v spojení s tradičným 401 (k) alebo IRA. Ak máte oba typy účtov, obmedzte svoje tradičné výbery na sumu, ktorá vás drží v nižšej daňovej kategórii, a potom tento príjem doplňte prostriedkami Roth.
![Okruh dane z odchodu do dôchodku: ako to ovplyvňuje výbery dôchodkového účtu Okruh dane z odchodu do dôchodku: ako to ovplyvňuje výbery dôchodkového účtu](https://img.icotokenfund.com/img/android/770/retirement-tax-bracket.jpg)