Čo je výber v prevádzke?
K odstúpeniu z trhu dôjde, keď zamestnanec získa rozdelenie z kvalifikovaného dôchodkového plánu sponzorovaného zamestnávateľom, ako je napríklad účet 401 (k), bez toho, aby opustil zamestnanie svojej spoločnosti. K tomu môže dôjsť bez daňovej sankcie kedykoľvek po dosiahnutí veku 59 1/2 zamestnanca alebo ak zamestnanec vyhlási ťažkosti alebo zistí mimoriadnu finančnú potrebu. V niektorých prípadoch je možné výbery z prevádzky vykonať bez toho, aby nastali tieto udalosti. Nie každý dôchodkový plán umožňuje výbery z trhu, ale asi 70% ľudí, ktorí sú k dispozícii v USA, túto možnosť ponúka za určitých podmienok.
Kľúčové jedlá
- Výbery z prevádzky sa vzťahujú na osobitné rozdeľovanie z účtu 401 (k). Tieto rozdeľovania sa vyskytujú, keď je zamestnanec stále zamestnaný. Rozdelenia sú zvyčajne k dispozícii pre prípady núdze. Osobitné pravidlá umožňujú niektorým účastníkom programu uskutočňovať rozdeľovanie aj bez ťažkostí.
Pochopenie výberov z prevádzky
Podľa zákona možno bežné výbery z dôchodkových plánov vykonať v dôsledku zmeny zamestnania, ťažkostí a zdokumentovanej finančnej potreby, alebo keď zamestnanec dosiahne vek 59 1/2 roka. Výbery z prevádzky sú trochu iné. Ak plán umožňuje výbery počas zamestnania, zamestnanec môže uskutočniť rozdelenie len na účely vykonávania rôznych investičných možností, ktoré považuje za vhodnejšie pre nich. Spravidla sa to robí vo forme povoleného prevrátenia z plánu na predtým existujúci účet 401 (k) alebo nový tradičný účet IRA.
Toto ustanovenie môže byť zložité. Napríklad presunutie úspor z plánu 401 tis. Na tradičný IRA je zo zákona povolené, ak sú peniaze, ktoré sa pohybujú, odvodené z príspevkov zamestnávateľov (buď zo zhodných peňazí alebo akumulácií zdieľania zisku). Prekúpené peniaze nemôžu pochádzať z príspevkov pred zdanením, pokiaľ zamestnanec nemá vek 59 - 1 alebo 2 roky. Riešením je teda presne vedieť, čo váš plán umožňuje a čo nie. Zistenie takýchto detailov môže byť pre niektorých zamestnancov o niečo ťažšie, ako to znie.
Nestačí si len predstaviť, že každá spoločnosť, ktorá spravuje dôchodkový plán sponzorovaný spoločnosťou, má motiváciu zabrániť účastníkom v tom, aby z akéhokoľvek dôvodu brali čo najskôr peniaze zo svojich účtov. Vláda súhlasí s tým, že zamestnanci, ktorí sporia na dôchodok, by mali byť veľmi opatrní pri výbere peňazí predčasne za každých okolností. Tieto dva faktory kombinujú, aby ste zabránili vašej schopnosti zistiť podrobnosti o výbere z vášho programu, ktoré sú v prevádzke, pretože správna spoločnosť presne inzeruje takéto ustanovenia a vláda ich nevyžaduje. Ak chcete nájsť potrebné informácie, budete pravdepodobne musieť trochu vyhľadať online alebo zavolať na linku pomoci 401 (k).
Čo by ste sa mali spýtať správcu vášho plánu na výbery z prevádzky
- Povoľuje mi program, v ktorom som sa zapísal, výbery v prevádzke? Ak áno, aké podmienky platia? Na aký typ účtu môžem presunúť tieto peniaze? Aké sú daňové dôsledky tohto výberu?
Keďže iba asi 30 percent plánov sponzorovaných zamestnávateľom v Amerike túto možnosť neponúka, stojí za zváženie, či chcete viac investičných možností. Akonáhle zistíte, že váš plán umožňuje výbery, ktoré nie sú útrapami, v prevádzke, budete chcieť venovať pozornosť daňovým dôsledkom takého rozhodnutia. Zvyčajne sa musí rozdeliť do tradičnej IRA, aby sa zabránilo vytváraniu nových daní, ale často je možné povoliť distribúciu do Roth IRA, ak ste ochotní zaplatiť dane, ktoré budú výsledkom takejto akcie.
Niektorí ľudia by mohli zvážiť vyplatenie daní alebo pokút za užitočné, ak by ich investičné možnosti boli dosť dobré, ale väčšina investorov a finančných poradcov by súhlasila, že sa vo všeobecnosti nepovažuje za vhodnú voľbu. Napriek tomu je pravda, že individuálne okolnosti sa líšia a nikto nemôže povedať, že jedna voľba je pre všetkých investorov presne najlepšia. Ako už bolo povedané, mali by ste byť veľmi opatrní pri výbere v tejto oblasti. Mnohí investori prišli o veľké honenie za peniazmi po investíciách, ktoré naznačujú vyššiu mieru návratnosti, ako je obvyklé, a naopak, platenie daní za privilégium straty peňazí sa môže zdať ako pridanie soli do otvorenej rany.
Daňové dôsledky výberov z trhu
Väčšina výberov vykonaných kvalifikovaným zamestnávateľom sponzorovaným dôchodkovým plánom pred dosiahnutím veku 59 1/2 bude mať 10% pokutu za predčasné výbery z distribuovanej sumy. Je to okrem uplatniteľných federálnych príjmov a štátnych daní. Daň z predčasnej pokuty vo výške 10% sa však môže odňať, ak sa prevádzkové výbery alebo rozdelenie ťažkostí použijú na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ktoré presahujú 7, 5% upraveného hrubého príjmu (AGI), alebo ak sa použijú na úhradu súdnym príkazom rozvedený manžel / manželka, dieťa alebo nezaopatrený. Ďalšie výnimky sú definované v IRS.
Keďže však neziskové prístavné zamestnávateľské príspevky a príspevky na zdieľanie zisku môžu byť distribuované v každom veku a dobrovoľné príspevky môžu byť kedykoľvek vybrané, výbery z prevádzky sa môžu použiť, ak máte alternatívne investičné nástroje, ktorým jasne rozumiete a ste ochotní zariadiť.
![v v](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/152/service-withdrawal.jpg)