Dôchodky môžu byť veľkou investíciou do dôchodkového sporenia a plánovania nehnuteľností, ale prichádzajú s háčikom. Ak sa peniaze vyberú z anuity pred špecifikovaním zmluvy, poisťovňa obvykle vyberie vysoké pokuty. Interná daňová služba (IRS) môže tiež vyberať pokuty z dane z príjmu za vybraté prostriedky. Výška pokuty závisí od veku investora v čase odstúpenia od zmluvy, od toho, ako dlho bola investícia držaná, a od okolností, za ktorých sa výber uskutočnil.
Kľúčové jedlá
- Výbery z anuity môžu viesť k sankciám dvoch základných typov. Poisťovateľ, ktorý vydáva poplatky za anuitu, sa vyberie, ak sa prostriedky vyberú počas fázy akumulácie anuity. IRS účtuje 10% pokutu za predčasné výbery, ak je držiteľ anuity mladší ako 59½ rokov.
Poplatky za vrátenie anuity
Poistné spoločnosti vydávajú poistné zmluvy na dobu určitú investíciu, zvyčajne od štyroch do ôsmich rokov. Tiež sa nazýva akumulačná fáza. Je to obdobie, počas ktorého sa má zvýšiť vaša počiatočná paušálna suma a akumulujú sa prostriedky, ktoré vám budú vyplatené neskôr, vo fáze anuitizácie. Akékoľvek výbery, ktoré urobíte počas tohto obdobia, teda budú účtovať poplatok za odovzdanie.
Za každý rok, v ktorom sa investuje, sa mení pokuta za predčasné výbery, čím nižšia je, tým dlhšia je anuita. Toto sa nazýva rozvrhnutie odovzdania. Nie je neobvyklé, že pokuta za predčasné výbery, ktorá bola udelená v prvých rokoch vlastníctva anuity, presahuje 5%. Napríklad v prípade anuity s investičným obdobím ôsmich rokov môže byť poplatok za odovzdanie 8% v prvom roku po registrácii, 7% v druhom roku atď., A to o jeden percentuálny bod ročne klesajúci do ôsmyho roku.
Daňové sankcie z anuity
Okrem sankcií vyhodnotených poisťovacou spoločnosťou môžu predčasné výbery viesť aj k sankciám IRS - konkrétne k 10% sankcii za výber, rovnaký poplatok, ktorý sa vyberá za predčasné rozdelenie prostriedkov zo 401 (k) alebo individuálneho dôchodkového účtu (IRA).
Dôvod: Úrad IRS považuje dôchodky za produkt dôchodku bez ohľadu na to, či je zmluva uzavretá v kvalifikovanom dôchodkovom pláne (čo zvyčajne nie je ani dobrý nápad). Dokonca aj nekvalifikované anuity (tie, ktoré sa nakupujú s dolármi po zdanení a ktoré nie sú držané na dôchodkovom účte), vyžadujú, aby vlastník dosiahol vek 59, 5 roka pred rozdelením bez sankcií.
Spolu s pokutami môžu predčasné výbery z anuít podliehať aj dani z príjmu, ktorá sa počíta podľa vašej pravidelnej sadzby dane z príjmu (vo všeobecnosti akýkoľvek zisk mínus pôvodná suma, ktorú ste investovali do anuity).
Penále vo výške 10% sa vzťahuje na časť výberu, ktorá sa vyberie - čo neznie príliš zle, s výnimkou toho, že pokiaľ ide o renty, IRS predpokladá, že príjmy sa vyberajú ako prvé (nie vaša pôvodná investícia).
Výnimky z pravidiel trestu anuity
Našťastie, rovnako ako dôchodkové účty, renty umožňujú predčasné výbery bez sankcií v prípade, že dôjde k invalidite alebo úmrtí renty. Niektoré zmluvy okrem toho ponúkajú výhodu pri výbere bez sankcií na úhradu výdavkov na dlhodobú starostlivosť.
Mnohé anuitné zmluvy tiež umožňujú, aby majiteľ každý rok odstúpil až do výšky 10% hodnoty zmluvy alebo poistného, ako je definované v zmluve, bez sankcií.
![Existujú pokuty za výber peňazí z renty? Existujú pokuty za výber peňazí z renty?](https://img.icotokenfund.com/img/annuities-guide/807/are-there-penalties.jpg)