Fixná anuita je zmluva medzi investorom alebo anuitnou a poisťovacou spoločnosťou. Investor prispieva peniazmi na anuitu výmenou za garantovanú úrokovú sadzbu počas akumulačnej fázy anuity a predvídateľný tok príjmov počas svojej výplaty.
Kľúčové jedlá
- Pevné anuity sľubujú zaplatiť zaručenú úrokovú sadzbu z príspevkov investora. Typ pevnej anuity - odloženej alebo okamžitej - určuje, kedy sa výplaty začnú. Investície do anuity rastú bez daní, kým sa nevyplatia alebo neberú ako príjem, zvyčajne počas odchodu do dôchodku.
Pevné a variabilné anuity
Pevné dôchodky sľubujú, že budú mať zaručenú mieru návratnosti bez ohľadu na výkyvy na trhu. Naopak, variabilné renty sú viazané na podielové fondy a iné trhové cenné papiere, ktoré si vybral kupujúci, a ich hodnota sa podľa toho pohybuje. Preto si mnohí investori, ktorí nie sú ochotní riskovať, vyberajú fixné renty. Pri fixnej anuite je pomalším rastom cena za zabezpečenie stanovenej úrokovej sadzby.
Okamžité vs. odložené fixné anuity
Príjem z pevnej anuity môže byť okamžitý alebo odložený.
S okamžitou anuitou kupujúci vyplatí poisťovacej spoločnosti jednorazovú paušálnu platbu. Výplaty začínajú takmer okamžite a zvyčajne pokračujú po zvyšok života tejto osoby. Okamžité anuity sú často atraktívne pre dôchodcov alebo budúcich dôchodcov, ktorí sa obávajú možného prežívania svojich zdrojov. Okamžitá anuita je tiež možnosťou pre niekoho, kto dostal veľké a jednorazové neočakávané vklady, napríklad dedičstvo alebo zisky z predaja podniku, a chce ho previesť na príjem.
Na druhej strane odložená anuita začne vyplácať v určitom okamihu v budúcnosti zvolenom kupujúcim. Pri odloženej anuite prispieva anuita jednorazovou sumou, realizuje sériu príspevkov v priebehu času alebo robí určitú kombináciu týchto dvoch príspevkov. Tieto anuity sú zamerané na ľudí, ktorí sú ešte niekoľko rokov po odchode do dôchodku a hneď nepotrebujú príjem.
Pevné výplaty anuity
Keď je investor pripravený začať dostávať príjem zo svojej renty, upovedomí o tom poisťovňu. Aktuári poistného potom vypočítajú výšku pravidelnej platby. Tento výpočet zahŕňa také faktory, ako je dolárová hodnota účtu, súčasný vek a očakávaná dĺžka života dôchodcu, pravdepodobné budúce výnosy z majetku účtu a či je anuita určená na zabezpečenie príjmu manžela / manželky po úmrtí anuitora.
Všeobecne platí, že čím dlhšie bude anuitant čakať pred prijatím anuitných výplat, tým väčšie budú výplaty.
Väčšina dôchodcov sa rozhodne dostávať mesačné platby do konca života a do života svojho manžela prostredníctvom spoločnej a pozostalostnej anuity. Po úmrtí obidvoch poisťovateľov zvyčajne vyplácanie vyplatí.
Ak teda dôchodca žije dlhý čas, hodnota, ktorú získajú zo svojej anuity, by mohla byť vyššia ako suma, ktorú za ňu zaplatili. Ak však zomrú príliš skoro, môžu zbierať menej, ako zaplatili. Obidva scenáre napriek tomu dosahujú hlavné miesto predaja anuity: príjem po zvyšok života, akokoľvek dlhý alebo krátky, ukáže sa.
Príspevky môžu zahŕňať aj ďalšie ustanovenia, ako napríklad zaručený počet rokov výplaty. Pri tejto možnosti, ak dôchodca a jeho manželský partner zomrie pred skončením zaručenej doby, poisťovateľ vyplatí zvyšné prostriedky dedičom páru. Všeobecne povedané, čím viac ustanovení je zahrnutých v anuitnej zmluve, tým menšie budú mesačné výplaty.
Anuity majú nevýhody: Sú drahšie ako mnohé iné dôchodkové investície a akékoľvek výbery, ktoré urobíte počas prvých rokov, môžu podliehať poplatkom za odovzdanie.
Ako sa zdaňujú fixné dôchodky
Väčšina dôchodkov ponúka daňové výhody. Príspevky sú odpočítateľné od dane, ak je anuita kvalifikovanou anuitou a zisky z investícií stúpajú bez dane, až kým z nich anuitant začne plynúť príjmy. Rovnako ako v prípade IRA a iných dôchodkových účtov, tieto príjmy s odloženými daňami môžu v priebehu času rásť a zložiť sa rýchlejšie, ako keby boli peniaze na pravidelnom zdaniteľnom účte.
Akonáhle sa výplaty začnú, anuita bude musieť platiť dane za svoje bežné sadzby dane z príjmu - nie sadzby kapitálových výnosov, ktoré sú vo všeobecnosti nižšie. Platí to aj pre väčšinu dôchodkových účtov. Do tej doby však môže byť dôchodca v nižšom daňovom pásme, pretože veľa ľudí je v dôchodku.
Nevýhody, ktoré je potrebné zvážiť
Anuity, či už pevné alebo variabilné, majú svoje nevýhody. Ich náklady sú napríklad vysoké v porovnaní s nákladmi napríklad na podielové fondy a vkladové certifikáty. Anuity sa často predávajú prostredníctvom agentov a náklady na ich províziu sa prenášajú na kupujúceho. Anuity tiež prichádzajú so značnými ročnými výdavkami, často nad 2%. Akékoľvek špeciálne jazdce zvyčajne zvýšia náklady.
Pri mnohých odložených anuitách môže mať anuitant povinnosť zaplatiť poplatok za odstúpenie, ak vyberie prostriedky počas prvých rokov zmluvy (zvyčajne šesť až osem rokov alebo aj dlhšie). Predčasné rozdelenie môže byť tiež predmetom daňových sankcií skôr, ako anuita dosiahne vek 59½ roka. Väčšina dôchodkov má však ustanovenia, ktoré umožňujú núdzové výber 10 až 15% z účtu.
Každý, kto potrebuje vziať peniaze z anuity pred pravidelným vyplácaním, by mal začať svoju zmluvu pozorne prečítať a zvážiť konzultáciu s informovaným finančným poradcom.
