Obsah
- Pozadie
- Ako sa vyplácajú výhody
- Komisia Greenspan
- Dnešné financie na sociálne zabezpečenie
- Možné opravy
- Spodný riadok
Od niektorých ľudí počujeme, že sociálne zabezpečenie zbankrotuje. Je to pravda? V tomto príbehu najskôr preskúmame základy programu sociálneho zabezpečenia a potom sa pozrieme na najnovšie čísla uvedené vo výročnej správe správnej rady Federálneho starobného a pozostalostného poistenia (OASI) a federálneho zdravotného postihnutia vo výročnej správe za rok 2019. Poistné fondy (DI). Nakoniec sa pozrieme na možné opravy, ktoré boli navrhnuté s cieľom udržať solventnosť systému sociálneho zabezpečenia solventnú a schopnú vyplácať dávky počas nasledujúcich 75 rokov.
Kľúčové poznatky
- Správa správcov o sociálnom zabezpečení z roku 2019 ukazuje, že dôchodkové / pozostalostné a invalidné fondy dôjdu v roku 2035, jeden rok po minuloročnom odhade. Kľúčový dôvod: Odhaduje sa, že trustový fond poistenia pre prípad invalidity bude trvať o 20 rokov dlhšie, ako sa pôvodne predpokladalo - do roku 2052..Demografia znamená, že na udržanie solventnosti oboch týchto fondov sú stále potrebné opravy. Medzi možnosti opravy patrí zvýšenie dane zo mzdy, odstránenie stropu, za ktorý sa neplatia dane zo SS, zmena spôsobu výpočtu COLA, zvýšenie veku odchodu do dôchodku a investovanie prostriedkov SS do akciový trh.
Pozadie
Všimnite si, že poistenie je súčasťou mien oboch trustových fondov sociálneho zabezpečenia. Je to preto, že sociálne zabezpečenie bolo navrhnuté po Veľkej depresii ako bezpečnostná sieť, aby bolo isté, že už nikdy nenájdeme seniorov žijúcich pod mostmi, ako to bolo bežné počas depresie. Bol navrhnutý ako poistenie a platby sociálneho zabezpečenia sa nazývajú „dávky“.
Po prvé, nejaká terminológia. Celý program spravovaný Správou sociálneho zabezpečenia je známy ako poistenie v starobe, pozostalostné a invalidné poistenie (OASDI). Ako je uvedené vo výročnej správe, upozorňujeme, že existujú dva fondy - jeden pre dôchodcov a jeden pre ľudí so zdravotným postihnutím. Finančný stav každého z nich je vo veľmi odlišnej situácii s rôznymi možnými riešeniami na vyriešenie finančných problémov.
Ako vypláca sociálne dávky?
Dávky sociálneho zabezpečenia sú založené na systéme „pay as you go“. To znamená, že súčasní pracovníci platia dane zo sociálneho zabezpečenia, zatiaľ čo súčasní dôchodcovia dostávajú výhody na základe týchto daňových príjmov a príjmu z dlhopisov trustového fondu.
Obava súvisiaca s touto štruktúrou „pay as you go“ je, že veľká generácia Baby Boomer (ľudia narodení v rokoch 1946 až 1964) spôsobí krízu, pretože toľko ľudí začne zhromažďovať sociálne zabezpečenie. Do roku 2031, keď najmladší booméri dosiahnu vek 67 rokov, bude vo veku nad 65 rokov 75 miliónov ľudí, čo je takmer dvojnásobok oproti 39 miliónom ľudí, ktorí v tom roku 2008 boli. Týmto sa zmení pomer pracujúcich k dôchodcom z 35 na dôchodok. 100 v roku 2014 na 45 na 100 v roku 2030, čo zaťažuje tento systém „pay as you go“.
2035
V roku, kedy dôjde do fondu spolkového dôchodkového poistenia pre starobné a pozostalostné poistenie (OASI) v oblasti sociálneho zabezpečenia, dôjdu peniaze.
Komisia Greenspan
Táto vlna Baby Boomer nebola neočakávaná; v skutočnosti to bolo naplánované na rok 1983, keď Alan Greenspan stál v čele Národnej komisie pre reformu sociálneho zabezpečenia, známej tiež ako Komisia Greenspan. V tom čase trustové fondy takmer došli peniaze. Komisia vykonala vynikajúcu prácu pri hľadaní opráv na riešenie Boomerovej vlny. Najväčšou zmenou bolo zvýšenie sadzieb daní zo sociálneho zabezpečenia s cieľom vybudovať zverenecké fondy. V roku 1983 bola sadzba dane 5, 4% pre zamestnancov a ďalších 5, 4% pre zamestnávateľov. Dnes je táto sadzba dane 6, 2% pre zamestnancov aj pre zamestnávateľov.
2052
V roku, kedy dôjde fond do vyčerpania fondu v trustovom fonde federálneho poistenia pre prípad zdravotného postihnutia (DI).
Dnešné financie na sociálne zabezpečenie
Oprava komisie Greenspan fungovala rovnako, ako sa plánovalo, a národ má miliardy v trustových fondoch sociálneho zabezpečenia. Výročná správa o trustových fondoch za rok 2019 ukázala tieto základné skutočnosti:
- Ku koncu roka 2018 mali trustové fondy OASDI 2, 8949 biliónov dolárov - 273% odhadovaných nákladov na rok 2019.Celkové výdavky na rok 2018 boli 1 0002 biliónov dolárov a celkový príjem bol 1 0034 biliónov dolárov. V minulom roku bol dátum vyčerpania odhadovaný na 2034. Dátumy vyčerpania sú pre tieto dva fondy odlišné: odhaduje sa, že dôjde k vyčerpaniu trustových fondov OASI v roku 2034 (od 15 rokov) a rezervám DI v roku 2052 (od 33 rokov). Minulý rok sa predpokladalo, že rezervy DI sa vyčerpajú v roku 2032. Dôvodom tohto rozdielu sú podľa správcov: „Žiadosti o udelenie DI a udelenie výhod, ktoré obidve výrazne poklesli pod úroveň predpokladanú v minuloročnej správe za rok 2018.“ Keď sú zverenecké fondy OASI vyčerpaný v roku 2034, iba 77% dávok sociálneho zabezpečenia bude možné vyplatiť na základe príjmu „pay as you go“ do zvereneckého fondu OASI.Keď sú prostriedky DI vyčerpané, ak nie je stanovená včas, 91% z dávky v invalidite sa budú môcť vyplácať na základe príjmu „pay as you go“ do trustového fondu DI.Na 75-ročné projekčné obdobie je poistno-matematický deficit 2, 78% zo zdaniteľnej mzdy (zníženej z 2, 84% v minulom roku). Inými slovami, dane na sociálne zabezpečenie by sa museli zvýšiť o 2, 78%, aby sa problém natrvalo vyriešil.
Upozorňujeme, že čísla sú o niečo lepšie ako v minuloročnej správe, ale zďaleka nie sú známkou toho, že problémy sa skončili. Demografia - obrovská generácia baby boomu a oveľa menšia generácia Gen X - ukazujú, že sa nielenže roztavia bez ohľadu na to, aká je dobrá ekonomika.
Možné opravy
Áno, je potrebná oprava, aby sa predišlo zníženiu výhod, keď dôjde k vyčerpaniu trustových fondov. Navrhlo sa veľa rôznych opráv na obnovenie finančného zdravia sociálneho zabezpečenia na nasledujúcich 75 rokov. Zvýšenie daní nie je jediný spôsob. Je veľmi pravdepodobné, že niektoré kombinácie opráv sa použijú na minimalizáciu dopadu na každého. Čím skôr kongres koná, aby opravil systém, tým menej bolestivé bude oprava.
Oprava 1: Zvýšenie sadzby dane zo mzdy.
Ako je uvedené vyššie, kombinovaná daňová sadzba pre zamestnávateľa a zamestnanca je 12, 4%. Zvýšenie o 2, 68% by znamenalo, že o 15, 08% alebo 7, 54% pre zamestnávateľa a 7, 54% pre zamestnanca.
Oprava 2: Zvýšenie stropu, za ktorý sa musia platiť dane zo sociálneho zabezpečenia.
V súčasnosti je tento strop 132 900 dolárov na rok 2019, ale každý rok sa upravuje o infláciu. Odstránenie stropu by znížilo približne 50% z predpokladaného 75-ročného deficitu.
Oprava 3: Zmena spôsobu výpočtu ročných úprav životných nákladov.
COLA pre rok 2019 je 2, 8%, najväčší za sedem rokov. Avšak v niektorých rokoch - napríklad 2016 - neexistuje COLA. To znamená, že zmeny nemusia byť účinným dlhodobým riešením.
Oprava 4: Zvýšte plný vek odchodu do dôchodku.
V súčasnosti je plný vek odchodu do dôchodku pre Baby Boomers 66 rokov a pre tých, ktorí sa narodili v roku 1960 alebo neskôr, je 67 rokov. Niektorí ľudia navrhujú, aby bol plný vek odchodu do dôchodku zvýšený na 69 alebo 70 rokov.
Oprava 5: Investujte trustové fondy sociálneho zabezpečenia na akciový trh.
Niektorí ľudia požadujú, aby správa sociálneho zabezpečenia investovala niektoré peniaze z trustového fondu na akciový trh, aby sa dosiahol lepší výnos.
Spodný riadok
Sociálne zabezpečenie nie je nikde blízko bankrotu. Ako uviedla Alicia H. Munnell, riaditeľka Centra pre výskum odchodu do dôchodku na Boston College, vo svojej analýze správy poručníkov za rok 2017: „Sociálne zabezpečenie čelí v nasledujúcich 75 rokoch zvládnuteľnému nedostatku financovania, ktorý by sa mal čoskoro vyriešiť, aby sa oň podelili spravodlivejšie zaťažujú kohorty, obnovujú dôveru v hlavný dôchodkový program národa a dávajú ľuďom čas na prispôsobenie sa potrebným zmenám. ““
Aj keď v nasledujúcich 20 rokoch nebude existovať nijaká fixná opravná položka, mohli by sa vyplácať znížené dávky pomocou daňových príjmov „pay as you go“. Čím skôr bude Kongres schválený, tým lepšie to bude pre nás všetkých.