Čo je správca podielového fondu?
Depozitár podielového fondu je správcovská spoločnosť, banka alebo podobná finančná inštitúcia, ktorá je zodpovedná za držanie a ochranu cenných papierov vlastnených v podielovom fonde. Depozitár podielového fondu má v držbe aktíva na úschovu a môže tiež poskytovať celý rad služieb vrátane správy fondu, účtovníctva fondu, právnych predpisov, dodržiavania predpisov, daňovej podpory a služieb agentúry pre prevody.
Kľúčové jedlá
- Depozitári podielového fondu sú zodpovední za zabezpečenie a správu cenných papierov držaných v podielovom fonde. Zatiaľ čo správca portfólia fondu robí obchodné rozhodnutia, cenné papiere vo vlastníctve fondu sú držané u depozitára a nie priamo u samotného fondu. Robí sa to na zníženie rizika podvodu. Okrem držby cenných papierov a vedenia záznamov ponúka depozitár svojim klientom zvyčajne aj obchodné vysporiadanie, devízové transakcie a daňové služby.
Úvod do podielových fondov
Porozumenie správcov podielových fondov
Správcovia podielových fondov spolupracujú so vzájomnými fondmi prostredníctvom dojednaní tretích strán. Keďže podielový fond je v podstate veľkým súborom fondov od mnohých rôznych investorov, vyžaduje, aby ďalší subjekt držal a zabezpečoval cenné papiere, ktoré sú vo vzájomnom vlastníctve všetkých investorov fondu.
Komisia pre cenné papiere a burzy (SEC) má osobitné pravidlá a požiadavky upravujúce úschovu podielových fondov, ktorá vedie väčšinu investičných spoločností k tomu, aby spolupracovali s depozitárom tretej strany. V roku 2009 boli revidované nariadenia o správe majetku v podielovom fonde s cieľom zabezpečiť ešte väčšiu transparentnosť a bezpečnosť investícií pre investorov. Tieto nariadenia sú primárne načrtnuté v pravidle 206 ods. 4 až 2 zákona o investičných poradcoch z roku 1940. Nariadenia z roku 1940 sú zavedené s cieľom pomôcť zmierniť riziká podvodných alebo nečestných aktivít investičných spoločností a správcov fondov.
Služby depozitára podielového fondu
Správcovia podielových fondov spolupracujú so spoločnosťami podielových fondov po celom svete. Globálni správcovia musia dodržiavať rôzne právne predpisy v jednotlivých krajinách.
Správcovia podielových fondov môžu ponúkať širokú škálu služieb. Medzi typické ponuky patrí účtovníctvo fondov, správa, právne služby, dodržiavanie právnych predpisov a daňové služby. Správcovia podielových fondov tiež pracujú s agentmi pre prevody alebo poskytujú svoje vlastné služby prevodných agentúr, aby udržiavali záznamy o transakciách a zostatkoch akcionárov. Podielové fondy zvyčajne zverujú väčšinu svojich operácií v kancelárii správcom z dôvodu nákladovej efektívnosti a pohodlia. Správa podielových fondov a účtovníctvo sú dôležitými aspektmi činnosti podielového fondu. Účtovníci fondu zodpovedajú za výpočet denných hodnôt čistých aktív fondu. Správcovia fondu sú zodpovední aj za mnohé činnosti spojené s podkladovými cennými papiermi podielového fondu vrátane akcií spoločností a hlasovania prostredníctvom splnomocnenca.
Najlepší globálni správcovia
Inštitucionálny investor poskytuje ročné hodnotenie globálnych správcov podľa majetku. Najväčší globálni správcovia na svete ponúkajú opatrovnícke služby pre všetky typy investícií vrátane akcií, dlhopisov, podielových fondov a fondov obchodovaných na burze. V roku 2016 bola Bank of New York Mellon najväčším globálnym správcom s celkovým majetkom vo výške 25, 08 bilióna dolárov počas 12 mesiacov do júna 2016. State Street bola na druhom mieste s majetkom vo výške 21, 35 bilióna dolárov. JP Morgan bol na treťom mieste s majetkom vo výške 20, 47 bilióna dolárov.
![Správca podielového fondu Správca podielového fondu](https://img.icotokenfund.com/img/top-mutual-funds/582/mutual-fund-custodian.jpg)