Obsah
- Vlastníte svoje príspevky
- O príspevkoch zamestnávateľov
- Cliff Vesting
- Absolvovanie vesty
- Dávky súkromného dôchodkového plánu
- Vládne a cirkevné dôchodky
- Výnimky z ERISA
- Prestávky v zamestnaní
- Spodný riadok
Penzijné plány so stanovenými požitkami alebo dôchodkové plány sa nazývajú „definované dávky“, pretože zamestnávateľ aj zamestnanci vopred poznajú vzorec, ktorý sa použije na definovanie a stanovenie výplaty dávok. Je dôležité pochopiť, ako váš dôchodok vyplýva, pretože program nároku určuje, kedy máte nárok na plné dôchodkové dávky.
Nárok na dôchodok z programov so stanovenými požitkami sa môže vyskytnúť rôznymi spôsobmi. Vaše výhody sa môžu uplatniť okamžite, alebo sa nárok môže rozdeliť až na sedem rokov. Časový plán vášho plánu môže byť faktorom, ak uvažujete o zmene zamestnania - možno nebudete chcieť odísť, kým nebudete plne oprávnený. Alebo, ak ste mali dôchodok u predchádzajúceho zamestnávateľa, mali by ste samozrejme vedieť, na ktoré dôchodkové dávky máte nárok.
Kľúčové jedlá
- Účastníci dôchodkového plánu so stanovenými požitkami musia pochopiť harmonogram oprávnenia plánu, aby vedeli, kedy majú nárok na plné dávky. Nárok na príspevky zamestnávateľa do súkromného dôchodkového plánu je stanovený federálnym zákonom a riadi sa buď nárokom na útes, alebo postupný harmonogram oprávnení. Vládne a cirkevné dôchodkové plány nepodliehajú predpisom ERISA. Výnimky z ERISA a prestávky v evidencii zamestnania u zamestnávateľa môžu zmeniť nárok a výšku dôchodku, na ktorý máte nárok.
Kto vlastní príspevky zamestnancov
Ty robíš. Ak váš zamestnávateľ požaduje alebo umožňuje, aby ste časť svojho platu prispievali do svojho dôchodku, tieto príspevky vždy vlastníte úplne. Inými slovami, ak by ste minulý piatok vyplácali do svojho dôchodku 200 dolárov a ukončili ste svoju prácu nasledujúci pondelok, nenechali by ste po sebe zanechať žiadnu z týchto 200 dolárov - ani žiadnu z peňazí, ktoré ste prispeli do svojho dôchodku z predchádzajúcich výplat.
Dôchodkové právo na príspevky zamestnávateľa
Čo by ste však mohli zanechať, ak zmeníte zamestnanie, sú však príspevky zamestnávateľa do vášho dôchodkového plánu. To je časť, ktorá „vesta“, v závislosti od typu plánu a jeho nárokového plánu. Nasledujúce pravidlá sa vzťahujú na súkromné dôchodkové plány so stanovenými požitkami, na ktoré sa vzťahuje federálny zákon s názvom Zákon o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA). ERISA stanovila minimálne normy pre dôchodkové plány, z ktorých majú prospech účastníci. Plány so stanovenými príspevkami, ako napríklad 401 písm. K), a príslušné plány so stanovenými požitkami, ako sú plány stavu hotovosti a penzijného kapitálu, sa riadia rôznymi pravidlami (aj keď existujú určité podobnosti).
Roky, počas ktorých musí zamestnanec ukončiť svoju činnosť so zamestnávateľom, aby mohli byť plne poistení, závisia od toho, či má dôchodok rozvrh nároku na odstupné alebo odstupňovaný rozvrh nároku.
Cliff Vesting
S harmonogramom úpisu útesov sa zamestnanci stanú po istom počte rokov plne dôchodcami. ERISA uvádza, že pre plány v súkromnom sektore je maximálna dĺžka päť rokov, ale zamestnávatelia môžu dovoliť plnú moc skôr. Napríklad v dôchodkovom pláne ExxonMobilu sú pracovníci plne poistení po piatich rokoch poskytovania služby alebo po dovŕšení 65 rokov, podľa toho, čo nastane skôr.
Ak má váš plán harmonogram oprávnenia na útesy, nedostanete žiadne príspevky od zamestnávateľa, ak opustíte prácu pred päťročným výročím. Naďalej však zostávate vo svojich vlastných príspevkoch.
Absolvovanie nároku
S odstupňovaným nárokom sa poskytuje čiastočné právo na každý rok služby po tom, čo ste slúžili tri roky. Pri plánoch v súkromnom sektore sa minimálne po treťom roku dostanete do vášho dôchodku 20%; po štvrtom roku máte nárok na 40%; po piatom roku máte nárok na 60%; po šiestom roku máte nárok na 80% a po siedmom roku ste na 100% oprávnení.
Váš zamestnávateľ však môže ponúknuť štedrejší rozvrh nároku na odstupné. „Tradičný program so stanovenými požitkami by mohol získať 50% po dvoch rokoch služby a 100% po štyroch rokoch služby, “ hovorí poistný matematik John Lowell, konzultant spoločnosti Atlanta so sídlom v Atlante, ktorá poskytuje návrh dôchodkového programu a súvisiace služby. „Na druhej strane by plán s nárokovým plánom, ktorým sa udeľuje 50% po štyroch rokoch služby a 100% po šiestich rokoch služby, nebol prijateľný, pretože sa nerovná alebo nepresahuje ani jeden z povolených harmonogramov vo všetkých časových bodoch.."
Kedy môžete získať dávky súkromného dôchodkového plánu
Získanie plného nároku na dôchodok neznamená, že máte prístup k peniazom okamžite. Podľa federálneho práva zamestnanci získavajú právo na poberanie dôchodkových dávok, keď dosiahnu normálny vek odchodu do dôchodku, popri splnení vyššie uvedených rokov služieb.
„Normálny vek odchodu do dôchodku pre plán, ktorý pokrýva ERISA, je definovaný v pláne, “ hovorí Lowell. Nesmie však nastať neskôr ako 65 rokov s piatimi rokmi služby.
Vládne a cirkevné dôchodky
Harmonogram oprávnenia na dôchodok nájdete v popise súhrnného plánu, ktorý môžete získať od svojho oddelenia ľudských zdrojov alebo od administrátora dôchodkového plánu.
Výnimky z ERISA
Pri výpočte rokov úľavy alebo odstupňovaného nároku nie sú zamestnávatelia povinní počítať roky, za ktoré ste pre nich odpracovali, do veku 18 rokov; roky, počas ktorých ste neprispievali do programu, ktorý si vyžadoval príspevky zamestnancov; alebo roky, keď zamestnávateľ neudržal plán alebo plán predchodcu. Zamestnávatelia tiež nemusia počítať žiadne roky, v ktorých ste neboli riadnym zamestnancom na plný úväzok, hoci v niektorých prípadoch vám môžu pripísať čiastočné roky.
Konkrétne, ak ste sa zúčastnili na dôchodkovom pláne v súkromnom sektore v období od roku 1974 do roku 1988 a váš zamestnávateľ použil harmonogram nároku na úľavu, bolo vám udelených 0% až do ukončenia najmenej 10 rokov služby, kedy ste sa stali 100%. Ak váš zamestnávateľ použil odstupňovaný program oprávnení, po piatich rokoch služby ste sa stali nárokmi 25%, pričom každý rok ste získali 100% nárok na zvýšenie o 5% až do 15 rokov, keď ste dostali 100%.
Výnimka nazývaná „pravidlo 45“ ďalej hovorí, že ak vek a roky služby zamestnanca dosiahli spolu 45 rokov a on alebo ona mala najmenej päť rokov služby u tohto zamestnávateľa, potom musí byť priznaných najmenej 50% dávok, pričom potom každý rok najmenej 10%.
Prestávky v zamestnaní
Niekedy jednotlivec pracuje pre zamestnávateľa v súkromnom sektore niekoľko rokov, ale tieto roky služby nie sú po sebe nasledujúce. Dostala by sa táto osoba do dôchodkového plánu zamestnávateľa?
ERISA hovorí, že ak odídete zo zamestnania a vrátite sa do piatich rokov, zvyčajne sa vyžaduje, aby sa v programe spočítali vaše predchádzajúce roky služby. Takže ak ste pracovali pre súkromnú firmu od roku 2010 do roku 2012 (tri roky), potom ste odišli do inej spoločnosti na roky 2013 a 2014 (dva roky), aby ste sa vrátili k bývalému zamestnávateľovi v roku 2015 a zostali dva roky, zvyčajne vám bude zverené váš plán - buď úplne, ak plán využíva oprávnenie na útes, alebo aspoň čiastočne, ak plán využíva odstupňované oprávnenie. Opäť by mal váš súhrnný plán vysvetliť, ako váš zamestnávateľ rieši túto situáciu.
Spodný riadok
Pochopenie rozpisu nároku na dôchodok môže byť zložité. Je dôležité poznať pravidlá, aby ste sa mohli múdro rozhodnúť o tom, či a kedy zmeniť zamestnanie, a zhromažďovať všetky dôchodkové dávky, na ktoré máte pri odchode do dôchodku nárok.
![Poskytovanie dôchodkov: všetko, čo potrebujete vedieť Poskytovanie dôchodkov: všetko, čo potrebujete vedieť](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/685/pension-vesting-everything-you-need-know.jpg)