Obsah
- Plánovanie nehnuteľností s Roth IRA
- Vymenujte príjemcu Roth IRA
- Zdedenie Roth IRA ako manžela / manželky
- Dedenie ako manžel / manželka
- Spodný riadok
Ak ste príjemcom Roth IRA, môžete mať niekoľko možností - vrátane otvorenia Zdedenej Roth IRA. Aké možnosti však máte, určuje váš vzťah k pôvodnému vlastníkovi a vek účtu.
Kľúčové jedlá
- Je dôležité pomenovať príjemcu, aby ušetrené peniaze smerovali tam, kam ste chceli, s čo najväčším možným daňovým zvýhodnením. Ak zdedíte Roth IRA za manžela - a vy ste jediný príjemca - máte možnosť zaobchádzať s účtom ako s vaše vlastné.Niektorí príjemcovia majú možnosť predĺžiť rozdelenie počas celého svojho života, čo môže ponúknuť významné daňové výhody.
Plánovanie nehnuteľností s Roth IRA
Roth IRA sú obzvlášť cenné ako nástroje plánovania nehnuteľností. U tradičných IRA musíte začať užívať požadované minimálne distribúcie (RMD) vo veku 70½ rokov. Ako tak urobíte, platíte dane z peňazí, ktoré vyberiete.
S Roth IRA však počas vášho života neexistujú žiadne RMD. A všetky rozdelenia, ktoré robíte v dôchodku, sú oslobodené od dane. To znamená, že všetko máte plne využité bez daňového zásahu - alebo môžete nechať svoje peniaze v Roth IRA, aby rástli a preniesli svojich dedičov.
Prečo určiť príjemcu Roth IRA?
Roth IRA môže byť základnou súčasťou vášho plánu nehnuteľností. Žiadnu z jej výhod však nemôžete využiť, ak nedokončíte označenie príjemcu.
Všetky aktíva spoločnosti Roth IRA, ktoré ste neodstúpili, sa automaticky prevedú na vybratých príjemcov. Príjemcom je často pozostalý manželský partner alebo vaše deti, môže to však byť iný člen rodiny alebo priateľ.
Keď otvoríte Roth IRA, vyplníte formulár s menom príjemcu - osoby (osôb), ktorá zdedí váš účet po smrti. Táto forma je dôležitejšia, ako si veľa ľudí uvedomuje. Ak ho necháte prázdny, účet nemusí ísť k osobe, ktorú ste zamýšľali, a niektoré daňové výhody sa môžu stratiť.
Ak sa chcete vyhnúť problémom, nezabudnite pomenovať príjemcu - a udržujte ho v aktuálnom stave po udalostiach, ako je manželstvo, rozvod, smrť alebo narodenie dieťaťa.
Ak ste príjemcom Roth IRA, vaše možnosti sa líšia v závislosti od toho, či ho zdedíte ako manžel alebo manželka. Tu je prehľad možností pre každú situáciu.
Zdedenie Roth IRA ako manžela / manželky
Máte štyri možnosti, ak zdedíte Roth IRA za manžela / manželku:
Možnosť 1: Manželský prenos
S manželským prevodom zaobchádzaš s Roth IRA ako so svojím vlastným. To znamená, že sa na vás budú vzťahovať rovnaké pravidlá distribúcie, ako keby ste začínali vy. Na dokončenie manželského prevodu prevediete aktíva do svojej vlastnej novej alebo existujúcej Roth IRA.
Ďalšie hľadiská:
- Príspevky môžete vyberať kedykoľvek. Výnosy sú zdaňované až do dosiahnutia veku 59½ rokov a uplynulo to najmenej päť rokov od chvíle, keď váš manžel prvýkrát prispel na účet („pravidlo 5 rokov“). Táto možnosť je k dispozícii, iba ak ste jediným príjemcom. Môžete určiť svojho vlastného príjemcu.
Možnosť 2: Otvorte zdedenú IRA, metódu očakávanej dĺžky života
Pri tejto možnosti sa aktíva prevedú na zdedenú Roth IRA vo vašom mene. Budete musieť vykonať požadované minimálne distribúcie. Máte však možnosť ich odložiť na neskôr:
- Dátum, kedy by pôvodný majiteľ účtu dosiahol vek 70½ rokov, alebo dátum. 31 roku nasledujúceho po roku úmrtia (keď zomrel pôvodný majiteľ účtu).
Distribúcia je rozložená podľa očakávanej dĺžky života. Ak však existujú iní príjemcovia, rozdelenie sa zakladá na očakávanej dĺžke života najstaršieho príjemcu - pokiaľ sa osobitné účty nezriadia pred 31. decembrom roku nasledujúceho po roku úmrtia.
Ďalšie hľadiská:
- Príspevky môžete kedykoľvek vybrať. Príjmy sú zdaniteľné, pokiaľ nie je dodržané 5-ročné pravidlo. Nebudete podliehať 10% predčasnému výberu pokuty. Na účet v účte môžete naďalej rásť bez dane. Môžete určiť svoj vlastný príjemca.
Možnosť 3: Otvorte zdedenú IRA, 5-ročnú metódu
V rámci 5-ročnej metódy sa aktíva prevedú na váš zdedený Roth IRA. Rozdelenia môžete rozložiť, ale všetky aktíva musíte z účtu stiahnuť do 31. decembra piateho roka po roku úmrtia.
Ďalšie hľadiská:
- Príspevky môžete kedykoľvek vybrať. Príjmy sú zdaniteľné, pokiaľ nie je splnené pravidlo 5 rokov. Nebudete podliehať 10% sankcii za predčasné výbery. Na účtoch na účte môžete naďalej rásť bez daní až päť rokov.. Môžete určiť svojho vlastného príjemcu.
Možnosť 4: Rozdelenie jednorazovej sumy
Poskytovateľ Roth IRA pôvodného držiteľa účtu vám môže pomôcť porozumieť vašim možnostiam, ale nemôže vám poskytnúť radu ani odporúčania.
Zdedenie Rothovej IRA ako manželky mimo manželstva
Medzi manželov / manželky patria deti, vnúčatá, ostatní členovia rodiny a priatelia. Máte tri možnosti, ak zdedíte Roth IRA ako nemanželský manžel:
Možnosť 1: Otvorte zdedenú IRA, metódu očakávanej dĺžky života
Pri možnosti Životnosť sa aktíva prevedú do vášho Dedičného Roth IRA vo vašom mene. Budete podliehať požadovanému minimálnemu rozdeleniu, ktoré sa musí začať do 31. decembra roku nasledujúceho po roku úmrtia.
Ak ste výhradným príjemcom, distribúcia je rozložená podľa očakávanej dĺžky života. V opačnom prípade sú rozdelenia založené na očakávanej dĺžke života najstaršieho príjemcu - pokiaľ sa osobitné účty nezriadia do 31. decembra roku nasledujúceho po roku úmrtia.
Ďalšie hľadiská:
- Príspevky môžete kedykoľvek vybrať. Príjmy sú zdaniteľné, pokiaľ nie je splnené pravidlo 5 rokov. Nebudete podliehať 10% sankcii za predčasné výbery. Na účet v účte sa môže naďalej zvyšovať daň bez daní. Môžete určiť svojho vlastného príjemcu.
Možnosť 2: Otvorte zdedenú IRA, 5-ročnú metódu
Pri tejto možnosti sa aktíva prevedú na zdedenú Roth IRA vo vašom mene. Svoje rozdelenie môžete rozložiť v čase, ale musíte si stiahnuť všetko do 31. decembra piateho roka po roku úmrtia.
Ďalšie hľadiská:
- Príspevky môžete kedykoľvek vybrať. Príjmy sú zdaniteľné, pokiaľ nie je splnené pravidlo 5 rokov. Nebudete podliehať 10% sankcii za predčasné výbery. Na účtoch na účte môžete naďalej rásť bez daní až päť rokov.. Môžete určiť svojho vlastného príjemcu.
Možnosť 3: Rozdelenie jednorazovej sumy
Pri jednorazovej distribúcii sú aktíva v Roth IRA distribuované všetkým naraz. Príspevky sú oslobodené od dane, ale príjmy sú zdaniteľné, ak bol účet mladší ako päť rokov, keď zomrel pôvodný majiteľ účtu.
Spodný riadok
Ak ste príjemcom Roth IRA, máte niekoľko možností. Je dôležité starostlivo zvážiť váš výber, pretože daňové dôsledky sa môžu líšiť. Pri zdedení Roth IRA je užitočné poradiť sa s dôveryhodným finančným poradcom, ktorý vám môže pomôcť pri výbere najlepšej možnosti.
![Možnosti, keď ste príjemcom roth ira Možnosti, keď ste príjemcom roth ira](https://img.icotokenfund.com/img/android/187/roth-ira-beneficiary-rules.jpg)