Keďže sa ďalší rok blíži ku koncu, musia daňovníci všade prehodnotiť svoje príjmy, odpočty a kredity za daný rok a podniknúť potrebné kroky na minimalizáciu svojich daňových poplatkov za rok 2018. Tu je zoznam vecí, ktoré môžete urobiť skôr, ako zazvoníte nový rok, aby ste znížili sumu, ktorú dlhujete strýkovi Samovi a vyčerpali svoju refundáciu.
Predtým ako začneš
Získajte hrubý prehľad o tom, kde budete budúci rok, odhadom toho, čo očakávate od zdaniteľného príjmu. Zamyslite sa nad mzdami, príjmami z investícií, vedľajšími vystúpeniami a všetkými dôchodkami alebo inými platbami, ktoré očakávate.
Ďalej zistite, či môžete odpočty odpočítať tento rok. Nezabudnite, že zákon o daňových poplatkoch a pracovných príležitostiach výrazne zmenil matematiku o tom, či má rozpisovanie položiek zmysel. Počnúc daňovým rokom 2018 - dane, ktoré sa chystáte podať - štandardný odpočet sa prakticky zdvojnásobí na 12 000 dolárov pre jednotlivých spisovateľov (od 6 500 USD), 18 000 dolárov pre hlavy domácnosti (od 9 500 USD) a 24 000 USD (od 13 000 USD) pre spoločné podanie manželstva a pozostalých manželov. V štátoch s vysokými daňami sa trend, ktorý nebude podrobne rozpisovať, pravdepodobne zvýši, pretože suma, ktorú si môžete odpočítať za štátne a miestne dane (SALT), bola obmedzená na 10 000 dolárov (predtým to bolo bez ohľadu na to, aké dane boli).
Akonáhle ste sa rozhodli, či budete rozpisovať položky, prečítajte si nasledujúci zoznam a zistite, či vám niektorá z týchto stratégií pomôže minimalizovať to, čo dlhujete.
1. Získajte odpočty pri písaní
Ak vaše nemotorové dary, ako napríklad oblečenie alebo iný hmotný majetok, presiahnu celkovú hodnotu 500 USD, budete musieť do žiadosti o vrátenie odpočtu zahrnúť formulár 8323. Čiastka, ktorú môžete uplatniť, sa musí pri predaji vašej položky alebo položiek rovnať výnosom vyplateným charite. Keď sa to stane, charita vám poskytne formulár 1098-C. Ak sa však vaše dary nepredajú pred koncom roka, budete musieť počkať, kým sa nedostanú, aby ste ich mohli odpočítať. Ak chcete získať ďalšie informácie, kliknite sem a získajte informácie IRS o odôvodnených nepeňažných príspevkoch.
2. Odložiť, ak nemôžete rozložiť položky
Ak sa zdá, že tento rok nebudete môcť odpočítať svoje položky, zvážte odloženie podstatných charitatívnych príspevkov ku koncu roka až do budúceho roka, ak si myslíte, že budete mať väčšiu šancu na ich odpísanie. Mohlo by to napríklad umožniť zdvojnásobenie príspevku na budúci rok, čo by bolo dosť veľké na to, aby ste mali väčšiu šancu kvalifikovať sa na členenie.
Platí to aj pre nevyplácané lekárske výdavky a iné druhy odpočítateľných transakcií alebo výdavkov, nad ktorými môžete kontrolovať načasovanie. (Všimnite si, že tento rok sú všetky nevyplatené lekárske výdavky, ktoré presahujú 7, 5% upraveného hrubého príjmu, odpočítateľné pre všetkých daňovníkov - nielen pre osoby staršie ako 65 rokov. Počnúc budúcim rokom sa prahová hodnota vráti na 10%, ako to bolo podľa predchádzajúceho zákona.)
Nezabudnite, že ak v decembri urobíte so svojou kreditnou kartou charitatívny dar a potom ho vyplatíte neskôr, bude odpočítateľný za mesiac / rok, v ktorom bol zakúpený.
Naopak, ak môžete tento rok rozdeliť na položky, ale zdá sa, že to nebudete môcť urobiť budúci rok, zvážte zaplatenie výdavkov, ktoré by ste mohli odpočítať budúci rok, napríklad charitatívne príspevky, odhadované štvrťročné platby daní zo štátnej správy, lekárske výdavky a daň z majetku. Mohlo by sa tým zvýšiť vrátenie prostriedkov za tento rok bez nasledujúceho zníženia v nasledujúcom roku, pretože ich pravdepodobne nebudete môcť podrobne rozčleniť.
3. Čas vaše zisky a straty
Spolupracujte so svojím daňovým plánovačom a investičným poradcom, aby ste zistili, kedy a ako predať cenné papiere, ktoré sú predmetom ocenenia alebo odpisovania, aby ste minimalizovali zisky a maximalizovali straty. Ak chcete odpočítať straty, musíte byť schopní ich odpísať proti ziskom. Vo všeobecnosti musíte byť schopní odpísať straty z predaja cenných papierov, ktoré ste dlhodobo držali (viac ako rok), proti ziskom, ktoré ste dosiahli z predaja iných dlhodobých cenných papierov. S víťazmi a porazenými, ktorých ste držali krátkodobo (jeden rok alebo menej), sa musí zaobchádzať rovnako. Potom budete počítať svoje čisté dlhodobé alebo krátkodobé zisky a straty, aby ste dosiahli konečný čistý krátkodobý alebo dlhodobý zisk alebo stratu.
Jedna stratégia je príliš neskoro na zamestnanie: predaj cenných papierov, ktoré stratili peniaze, ich nákup späť pred koncom roka, aby sa realizovala strata. Pravidlo IRS Wash Sale Rule vyžaduje, aby predajcovia počkali najmenej 31 dní, aby odkúpili stratené podniky.
4. Opatrne vyberte základ nákladov
Existuje niekoľko rôznych spôsobov, ako vypočítať základňu nákladov, ale metóda, ktorú vyberiete z jedného roka na druhý, môže niekedy výrazne zmeniť vaše dane.
Napríklad, ak predávate veľa akcií s veľmi vysokým ziskom a musíte tento príjem uviesť, môžete mať na výber možnosť použiť rovnaký počet akcií, ktoré boli zakúpené za vyššiu cenu, ak neboli vydané použité už. (Pravidlá pre tento prípad môžu byť v niektorých prípadoch komplikované a môžu si vyžadovať odbornú pomoc.)
5. Realizujte príjem, ak je to potrebné
Ak sa váš príjem v tomto roku ukáže byť podstatne nižší, ako ste predpokladali, možno budete rozumní predať cenné papiere alebo previesť tradičný IRA alebo dôchodkový plán na Rothov účet. To vám umožní vyčerpať daňové úľavy, odpočty a oslobodenia, ktoré by vám inak mohli uniknúť.
Napríklad, ak ste boli prepustení vo februári a nemohli ste nájsť inú prácu až do Deň vďakyvzdania, vaše kombinované výnimky, odpočty a kredit môžu výrazne prekročiť váš príjem za rok. Túto príležitosť môžete využiť na účinné zníženie alebo odstránenie daňového výmeru za cenné papiere alebo konverziu spoločnosti Roth tak, že to urobíte teraz a pripíšete naň odpočty.
6. Prispievajte alebo zvyšujte príspevky do dôchodkového plánu
Ak váš odhad príjmov na konci roka ukazuje, že by ste mohli tento rok pristúpiť do vyššej daňovej kategórie, majte hotovosť po ruke, aby ste mohli prispievať alebo zvyšovať svoje príspevky do dôchodkového plánu sponzorované IRA alebo zamestnávateľom.
Príspevky IRA môžete poskytovať za rok 2018 až do uzávierky podania budúci apríl, ale vaše príspevky vo výške 401 (k) alebo 403 (b) musia byť prihlásené do 31. decembra 2018. Ak máte 50 alebo viac rokov, nezabudnite, že môžete vyplniť príspevky do väčšiny programov, ktoré zvýšia odpočet dane.
7. Kúpiť na budúci rok, odpočítané tento rok
Ak ste vlastníkom firmy alebo máte profesionálne výdavky, ktoré môžete odpočítať, pripravte si potrebné nákupy alebo výdavky do konca roku 2018. To vám umožní odpísať ich na rok 2018 namiesto nasledujúceho roka, čím sa zníži váš príjem. To môže byť obzvlášť veľký rozdiel, ak kupujete hlavnú položku, za ktorú sa v roku 2018 môže účtovať nákupná cena.
Ako už bolo uvedené, v nových daňových zákonoch sa od daňového roka 2018 uskutočnili významné zmeny. Uistite sa, že ste skontrolovali osud daňových úľav, ktoré sa na vás vzťahujú - a urobte si podľa toho, čo na konci roka vám môže pomôcť pri podávaní daní., Tento rok možno nebude možné zostaviť rozpis položiek kvôli novým vyšším štandardným odpočtom a boli tiež vylúčené osobné výnimky.
Spodný riadok
Nebuďte jedným z tých nešťastných daňových poradcov, ktorí sa nakoniec pýtajú: „Prečo som to neurobil v decembri?“ Až na IRA je teraz vaša posledná šanca podniknúť kroky na zníženie vašich daní daňový účet za rok 2018, takže už nečakajte. Viac informácií o tom, ako môžete znížiť svoje dane, získate od daňového plánovača alebo finančného poradcu. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, skontrolujte aj ďalšie výhody pre svoju daňovú situáciu.
![7 spôsobov, ako minimalizovať svoje dane z roku 2018 do 31. decembra 7 spôsobov, ako minimalizovať svoje dane z roku 2018 do 31. decembra](https://img.icotokenfund.com/img/federal-income-tax-guide/635/7-ways-minimize-your-2018-taxes-december-31.jpg)