Obsah
- Vzdelanie: Výnimka z pravidla
- Požiadavky na oslobodenie od pokút
- Oprávnené výdavky
- Pravidlá pre Roth IRA
IRA môžete použiť na úhradu školného ešte pred dosiahnutím dôchodkového veku. V skutočnosti sa vaše dôchodkové úspory dajú použiť na zaplatenie širokého rozsahu výdavkov na vzdelávanie pre vás, vášho manžela / manželku, deti alebo vnúčatá bez sankcií IRS, ak budete dodržiavať konkrétne pravidlá.
Kľúčové jedlá
- Ak chcete zaplatiť školné a ďalšie kvalifikované výdavky na vyššie vzdelanie pre vás, vášho manžela / manželku, deti alebo vnúčatá - môžete zaplatiť skoro, aby ste zaplatili školné a iné vklady - bez trestu. Aby nedošlo k zaplateniu 10% predčasného výberu, vyžaduje IRS dôkaz, že sa študent zúčastňuje oprávnená inštitúcia, nezabudnite skontrolovať, či škola spĺňa kritériá. Suma výberu IRA nemôže byť vyššia ako oprávnené výdavky. Stále budete musieť platiť dane z príjmu splatné z vybratých finančných prostriedkov.
Vzdelanie: Výnimka z pravidla
Všeobecne platí, že IRS účtuje dodatočnú 10% pokutu za výbery z IRA, plány 401 (k) alebo iné dôchodkové sporiace prostriedky, ak boli vyrobené pred dovŕšením 59, 5 roka. Toto povzbudzuje ľudí, aby chránili svoje úspory, aby sa nemuseli spoliehať iba na štátne dávky, ako napríklad sociálne zabezpečenie, v starobe.
IRS však ponúka niekoľko výnimiek z tohto pravidla, ktoré sú určené na pomoc ľuďom s niektorými z veľkých, dôležitých výdavkov v živote. Okrem ustanovení pre kupujúcich, ktorí prvýkrát nakupujú doma, a tých, ktorí majú ťažké lekárske účty, na ktoré sa nevzťahuje poistenie, je použitie prostriedkov IRA na úhradu školného jednou z najužitočnejších výnimiek z 10% pokutového pravidla.
Požiadavky na oslobodenie od pokút
Aby ste mali nárok na oslobodenie od pokút, musíte mať vy alebo vaša rodina kvalifikačné náklady na vzdelanie v roku, v ktorom ste sa rozhodli rozdeliť. Aj keď nemôžete vziať prostriedky IRA na splatenie študentských pôžičiek po ukončení štúdia, môžete si vybrať svoje úspory, aby ste vyrovnali vplyv výplat pôžičiek, keď ste vy alebo váš rodinný príslušník v škole.
Zatiaľ čo 10% pokuta je odpustená za náklady na kvalifikované vzdelanie, stále musíte zaplatiť odloženú daň z príjmu splatnú pri výbere akýchkoľvek nezdanených peňazí.
Aby ste sa vyhli plateniu pokuty za predčasný výber, musíte preukázať, že študent navštevuje oprávnenú inštitúciu vysokoškolského vzdelávania. Patria sem všetky univerzity, vysoké školy, odborné školy alebo iné akreditované verejné, súkromné alebo neziskové post-stredné školy, ktoré sú oprávnené na programy študentskej pomoci ponúkané prostredníctvom Ministerstva školstva USA. Aj keď to zahŕňa väčšinu inštitúcií, pred výberom prostriedkov IRA si overte spôsobilosť vašej školy.
Oprávnené výdavky
Kvalifikačné náklady na vzdelávanie zahŕňajú okrem školného aj správne poplatky účtované školou; náklady na knihy, spotrebný materiál a vybavenie; a náklady na služby so špeciálnymi potrebami, ak sú potrebné. Ak študent navštevuje školu viac ako polovičný úväzok, hradia sa aj náklady na izbu a stravu.
Akékoľvek oprávnené výdavky na vzdelávanie zaplatené v bežnom roku pomocou mzdy zo zamestnania, pôžičiek, sporenia, darov alebo dedičstva môžu byť kompenzované fondmi IRA. Akékoľvek výdavky financované zo štipendií alebo grantov oslobodených od dane sa však nespĺňajú. Nezahŕňajú sa ani výdavky, ktoré sa platia zamestnávateľovi alebo združeniu veteránov na vzdelávanie.
Suma vášho výberu IRA nemôže prekročiť sumu vašich oprávnených výdavkov. Akékoľvek výbery zdaniteľných finančných prostriedkov nad túto sumu podliehajú okrem dane z príjmu 10% sankcii.
Pravidlá pre Roth IRA
Príspevky do Roth IRA sa vždy vyplácajú v dolároch po zdanení a na rozdiel od tradičných IRA sú výbery pri odchode bez dane. Keďže výbery príspevkov nie sú zdaniteľné, 10% pokuta sa neuplatňuje. V ľubovoľnom veku a za akýmkoľvek účelom môžete kedykoľvek vybrať celú sumu svojich príspevkov na Rothov účet - ale nie svoje zárobky - bez daní a bez sankcií.
Ak ste však mladší ako 59½ rokov alebo ak ste mali svoj účet kratší ako päť rokov, všetky vybraté zárobky sú zdaniteľné podľa vašej aktuálnej sadzby dane z príjmu, a to aj v prípade, že výber je bez sankcií.
![Môže byť moja ira použitá na vysokoškolské vzdelávanie? Môže byť moja ira použitá na vysokoškolské vzdelávanie?](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/595/can-my-ira-be-used-college-tuition.jpg)