Pri odchode z práce sa musíte rozhodnúť, čo robiť so svojím 401 (k). Vaše voľby: Nechajte to tam, kde to je (to má zmysel, ak sa vám páčia investičné možnosti ponúkané v pláne), odovzdajte ho do kvalifikovaného dôchodkového plánu so svojím novým zamestnávateľom ( ak váš nový zamestnávateľ akceptuje predĺženie a máte radi investičné možnosti v nový plán) alebo ho vložte do svojej IRA (ak chcete maximálnu kontrolu nad svojimi investičnými možnosťami). Ak chcete previesť prostriedky zo svojho 401 (k) na kvalifikovaný plán nového zamestnávateľa alebo vášho IRA, musíte zvážiť dve možnosti a niektoré vrásky.
Priame prevrátenie
Ak chcete spracovať priame obnovenie, požiadajte správcu plánu, aby vyplatil platbu do iného kvalifikovaného dôchodkového plánu alebo IRA. Spravidla vyplníte doklady a overíte, či chcete, aby správca alebo správca plánu (osoba zodpovedná za plán) uskutočnil tento prevod. Môžete prevrátiť niektoré alebo všetky prostriedky.
- Pros. Rozdelenia z kvalifikovaného dôchodkového plánu obvykle podliehajú povinnej zrážke dane vo výške 20%, priame zrážanie sa však zrážke vyhýba. Aj keď vám program pošle šek, pokiaľ je splatný podľa nového plánu alebo IRA, považuje sa za priame obnovenie a nedochádza k zadržaniu. Zápory. Môže trvať dlhšie, kým správca spracuje vaše doklady a odošle prostriedky do nového plánu.
Kľúčové jedlá
- 401 (k) sa môže zahrnúť do iného zamestnávateľom sponzorovaného kvalifikovaného dôchodkového plánu alebo do IRA.Keď sa po prekročení 401 (k) s, ktoré zahŕňajú zásoby, stratí účastník možnú daňovú výhodu premeny bežného príjmu na prednostne zdanené kapitálové zisky. zaplatené účastníkovi je možné prevrátiť do 60 dní od prijatia prostriedkov. Priame výbery účastníkov podliehajú povinnej 20% zrážke federálnej dane.
Osobitné úvahy
Preklopenie nad 401 k), ktoré zahŕňa pažbu, nemusí byť dobrý ťah; čiastočné obnovenie môže byť lepšie. Tu je dôvod: Akcia má čisté nerealizované zhodnotenie (NUA), čo je rozdiel medzi pôvodnou cenou a jej súčasnou reálnou trhovou hodnotou. Ak prevrátite zásoby, prepadnete potenciálna daňová výhoda premeny bežného príjmu na prednostne zdanené kapitálové zisky. V prípade prevrátenia bude prípadné rozdelenie pochádzajúce zo zásob zdanené ako bežný príjem.
Naopak, ak urobíte súčasné rozdelenie zásob (nazývané nepeňažné rozdelenie), budete platiť bežné dane z príjmu a prípadne predčasnú pokutu za výber IRS (10%, ak do 59 1/2) z pôvodných nákladov na distribuované zásoby; postavte sa však neskôr za výhodné daňové zaobchádzanie. NUA a všetky budúce zisky sa pri predaji akcií zdaňujú ako kapitálové zisky.
60 dní prevrátenie
Môžete prevrátiť vložením rozdelených prostriedkov 401 (k) do iného kvalifikovaného dôchodkového plánu alebo IRA. Rollover sa dá dokončiť potvrdením vystaveného šeku do nového programu alebo IRA alebo vložením prostriedkov na váš účet (bez IRA) a následným zapísaním šeku na tento účet, ktorý sa má zaplatiť podľa nového plánu alebo IRA. Máte 60 dní od dátumu prijatia distribúcie na dokončenie prevrátenia.
Výhody a nevýhody prevrátenia 401 (k)
Jednou z primárnych výhod rozšírenia 401 (k) je to, že nad finančnými prostriedkami máte krátkodobú kontrolu a môžete ich použiť pred dokončením prevrátenia. Napríklad, ak potrebujete finančné prostriedky na konkrétny účel (napr. Zaplatenie daňového dokladu za rok), môžete použiť rozdelenie a nemusíte im platiť daň z príjmu, pokiaľ prídete s inými fondmi na dokončenie prevrátenia do 60 dní, Hlavnou nevýhodou je, že distribúcia podlieha automatickej 20% zrážkovej dani. Ak si vyberiete distribúciu a potom sa rozhodnete vykonať úplné obnovenie, budete musieť prísť s 20% čiastkou z vlastného vrecka na dokončenie prevrátenia; túto sumu získate späť, keď podáte daňové priznanie.
Povedzme napríklad, že máte 40 000 dolárov (k) a chcete dokončiť distribúciu. Plán vám pošle 40 000 dolárov (50 000 - 20 000 x 50 000 dolárov). Ak chcete vykonať úplné prevrátenie, aby ste nemuseli dlhovať žiadnu súčasnú daň z distribúcie, musíte na dokončenie prevrátenia použiť 40 000 dolárov, ktoré ste dostali, plus 10 000 dolárov z vašich vlastných peňazí. Keď podáte svoje daňové priznanie, zadržaná čiastka 10 000 dolárov predstavuje daňový úver, ktorý môžete získať ako refundáciu. Ďalšou nevýhodou je, že aj napriek dobrým úmyslom je príliš ľahké vynechať 60-dňový termín prechodu.
Prevod do Roth IRA
IRA spoločnosti Roth vám umožňujú vytvárať prostriedky, ktoré vám v budúcnosti budú oslobodené od dane. Niektoré alebo všetky svoje 401 (k) môžete preniesť do Roth IRA. Toto obnovenie sa však nevyhýba súčasnej dani. Z časti, ktorá ide do Roth IRA, budete zdanení. Považuje sa to za konverziu Roth IRA (rovnakým spôsobom, ako keby ste prevádzali tradičnú IRA na Roth IRA).
Spodný riadok
Ak je hodnota vášho účtu 401 (k) nižšia ako 1 000 dolárov, správca sa môže rozhodnúť, že vám prostriedky vyplatí bez ohľadu na vaše preferencie; prostriedky budú podliehať zrážkovej dani vo výške 20%. Ak je hodnota medzi 1 000 a 5 000 $, správca môže peniaze vložiť do IRA vo vašom mene, pokiaľ sa nerozhodnete pre distribúciu. V prípade väčších účtov je na vás, aby ste sa rozhodli. V prípade pochybností sa obráťte na finančného poradcu. Ak chcete získať súvisiaci prehľad, prečítajte si o používaní prostriedkov založených na veku v časti 401 (k) a o tom, čo robiť, ak maximalizujete hodnotu 401 (k).
![Ako prevrátiť 401 (k) Ako prevrátiť 401 (k)](https://img.icotokenfund.com/img/401-plans-complete-guide/310/how-roll-over-your-401.jpg)