Čo je prevod IRA?
Prevod IRA (alebo návrat IRA) označuje, keď prevádzate peniaze z individuálneho dôchodkového účtu (IRA) na iný účet. Peniaze môžu byť prevedené na iný typ dôchodkového účtu, sprostredkovateľského účtu alebo bankového účtu. Pokiaľ peniaze idú na iný účet podobného typu a nedôjde k žiadnej distribúcii, za prevod sa nepovažuje sankcia ani poplatok.
Prevod IRA je možné vykonať priamo na iný účet. Prevody IRA môžu zahŕňať aj likvidáciu prostriedkov na vklad kapitálu na nový účet. Služba Internal Revenue Service (IRS) stanovila pravidlá prevodu IRA, ktoré sú uvedené nižšie.
Kľúčové jedlá
- Prevod IRA (alebo prevrátenie) je, keď prevádzate peniaze z účtu IRA na iný dôchodkový alebo IRA účet. Prevody sú vo všeobecnosti bezplatné, ak sa uskutočňujú na účty podobného typu.IRA prevody sa musia uskutočniť do 60 dní, aby sa zabránilo daňovým sankciám. požadované minimálne rozloženie sa nesmie prevrátiť.
Pochopenie prevodov IRA
Investori si zakladajú účty IRA, aby ušetrili na dôchodok. Investori si môžu vybrať z dvoch základných typov účtov IRA: tradičný IRA alebo Roth IRA. Investovanie prostredníctvom týchto dvoch IRA znamená rôzne daňové dôsledky, ktoré môžu byť dôležitým faktorom, ak sa investor rozhodne vykonať prevod IRA. Všetky IRA sú navrhnuté tak, aby výplaty začali vo veku 59½ roka. Rozdelenia uskutočnené pred tým, ako investori môžu uskutočniť pokuty za predčasné stiahnutie.
Tradičné IRA
V tradičnom IRA sa investície uskutočňujú s príjmom pred zdanením. Príspevky do tradičného IRA sú zvyčajne odpočítateľné z daní v roku, v ktorom sa príspevok prispieva, do určitej výšky. V rokoch 2019 a 2020 môžu ľudia do 50 rokov prispievať až do výšky 6 000 dolárov a tí, ktorí majú viac ako 50 rokov, môžu odpočítať až do 7 000 dolárov.
Výbery sa zdaňujú podľa sadzby dane z príjmu majiteľa účtu v čase výberu. Akékoľvek predčasné výbery alebo likvidácie tradičného IRA budú zdanené štandardnou daňovou sadzbou plus 10% pokuta.
Roth IRA
V Roth IRA sa investície uskutočňujú s dolármi po zdanení. Keďže sa investície uskutočňujú po zdanení, výbery sú pri odchode bez dane. Ak sa majiteľ účtu rozhodne zlikvidovať pred dosiahnutím veku 59 ½ rokov, nebude musieť zaplatiť dane z vložených peňazí, hoci všetky peniaze získané prostredníctvom výnosov z investícií sa zdaňujú s hraničnou sadzbou a pravdepodobne im bude uložená pokuta vo výške 10%.
Prevody IRA môžu byť jednoduché, ak sa uskutočňujú medzi bežnými typmi účtov. Majiteľ účtu môže prevádzať tradičnú IRA z jedného poskytovateľa na druhého bez akýchkoľvek nákladov. To isté platí pre Roth IRA, ktoré sa dajú ľahko prevádzať z jedného poskytovateľa na druhého, pokiaľ je typ účtu rovnaký. Prevody IRA sa môžu stať zložitými, ak zahŕňajú likvidácie alebo konverzie.
Tradičné IRA majú najväčšie daňové dôsledky, ak sú prevedené na Roth alebo zlikvidované. Investori, ktorí prevádzajú tradičnú IRA na Roth IRA, musia zaplatiť dane z príjmu spojené s tradičnou IRA pred vložením finančných prostriedkov do Roth IRA. Investori, ktorí uskutočňujú likvidáciu z tradičnej IRA na financovanie sprostredkovateľského účtu, by tiež museli platiť dane. Naturálne prevody sa môžu akceptovať z jedného účtu na druhý, stále by však platili daňové dôsledky.
Pravidlá prevodu IRA
- Pri zvažovaní prevodu IRA, nazývaného tiež prevrátenie IRA, majte na pamäti nasledujúce pravidlá IRS: Všetky distribúcie sa môžu prevrátiť, s výnimkou požadovaného minimálneho rozdelenia a akéhokoľvek rozdelenia nadbytočných príspevkov a súvisiacich výnosov. Prevod sa musí uložiť v novom účet do 60 dní. Za 12 mesiacov sa môže uskutočniť iba jeden prevod. Platí to pre všetky účty IRA, ktoré vlastníte. Med je možné previesť na väčšinu typov účtov IRA a dôchodkových účtov. Váš dôchodkový plán nemusí prijať váš prevod.
![Definícia prenosu Ira Definícia prenosu Ira](https://img.icotokenfund.com/img/roth-ira/290/ira-transfer.jpg)