Čo je plán neúčasti?
Program „opt-out“ je program dôchodkového sporenia sponzorovaný zamestnávateľom, ktorý automaticky zaraďuje všetkých zamestnancov do jeho 401 (k) alebo jednoduchých IRA.
Spoločnosti, ktoré používajú ustanovenie o výnimke, zapíšu všetkých oprávnených zamestnancov do štandardného rozdelenia so stanovenou sadzbou príspevkov, zvyčajne začínajúcou okolo 3% hrubej mzdy. Zamestnanci môžu úplne zmeniť svoje príspevky alebo sa z plánu úplne odhlásiť. Môžu tiež zmeniť investície, do ktorých investujú svoje peniaze, ak spoločnosť ponúka výber.
Pochopenie plánu opt-out
Plány na zrušenie sa líšia. Niektorí umožňujú zamestnancom vyberať automatické príspevky vrátane akýchkoľvek zárobkov do 90 dní od ich prvého automatického prispievania. Iní automaticky zvyšujú predvolenú sadzbu príspevku každý rok, ktorú sa zamestnanec zúčastňuje na programe, až do maximálnej výšky 10%.
Podobne ako pri iných plánoch sponzorovaných zamestnancami, niektoré ponúkajú zodpovedajúce príspevky. Zamestnávateľ môže napríklad priradiť dolár za dolár na automatický príspevok až do určitého percenta. Zápas zamestnávateľa vo výške 3% je priemerom medzi zamestnávateľmi, ktorí sa ho rozhodnú ponúknuť.
Zamestnávatelia musia pri ponuke týchto druhov programov dodržiavať určité pravidlá. Napríklad všetci zamestnanci musia byť 100% poistení po uplynutí najviac dvoch rokov služby. Zamestnancom musí byť ponúknutá príležitosť pravidelne meniť svoje investičné rozhodnutia.
Plán „opt-out“ musí objasňovať všetky pravidlá pre zamestnancov, poskytovať oznámenia a zverejňovať informácie a vykonávať plán jednotne medzi všetkými oprávnenými osobami.
Výhody a nevýhody opt-out plánu
Mnoho pracovníkov v USA sa neponáhľalo takmer dosť na odchod do dôchodku a niektorí nič nezachránili. Niektoré spoločnosti sú si vedomé tohto stavu a zaväzujú plány na zrušenie v snahe zvýšiť počet zamestnancov, ktorí šetria.
Plány neúčasti majú tendenciu zvyšovať mieru účasti. Spravidla však začínajú na úrovni príspevkov zamestnancov, ktoré sú príliš nízke na to, aby im pomohli pri odchode do dôchodku. Je to škodlivé pre zamestnancov, ktorí nemajú sklon konať sami, pretože dlhodobo nedostatočne investujú. Bez pravidelného pripomenutia, že napríklad príspevok vo výške 3% je iba východiskovým bodom, mnohí z dlhodobého hľadiska nemusia dostatočne ušetriť.
Z tohto dôvodu niektorí tvrdia, že plány neúčasti majú tendenciu znižovať celkové príspevky zamestnancov do dôchodku. S cieľom čeliť tejto možnosti niektorí zamestnávatelia zvyšujú mieru príspevkov zamestnancov každý rok o 1%, pričom obvyklé maximum predstavuje 10%.
Existujú aj iné spôsoby, ako môžu zamestnávatelia povzbudiť príspevky na odchod do dôchodku. Jedným z nich je zvýšenie zápasu spoločnosti. To môže zvýšiť účasť, hoci to stojí spoločnosť viac.